绩效目标管理目标设定.pptVIP

部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 市场 开发 部门预算达成率 营销收入达成率 管销费用成长率 管销费用/营销收入 新客户(一年以内)销货额/营销收入 广告费用/营销收入 销售业绩 接单量 市场占有率 品牌形象 每位职工销售配额达成率(标准格式) 行销计划的周延性与检讨(固定格式) 新产品/旧产品比率(金额比或产品项目) 新市场营收/总营收(一年内) 市场分散达成率(与预算比较) 客户数据文件(年度累计件数) 市场情报的书面档(标准格式) 市场预测的精确程度与差异分析(与历史比) 竞争者数据文件(标准格式) * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 研发 部门预算控制程度 研发成本成长率 单项研发项目的预算控制(含人时及投入的其它资源) 研发成本/营销收入比例 加班小时/总工时的比例 研发重点选择及完成的贡献金额 产品上市周期 产品改善、品质提升程度 产品改良(贡献金额) 新产品开发(贡献金额) 新材料开发(贡献金额) 制程改良(贡献金额) 成本降低(贡献金额) 如期完成研发数(一定比率) 技术档的制作件数(标准格式) 完成产品测试件数 完成产品开发件数 提供技术服务的人时数 完成年度预期研发件数 研发重点选择及完成的比例 产品改良(件) 新产品开发(件) 新材料开发(件) 制程改良(件) 成本降低(件) * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 生产 产品不良率 完工率 单位职工生产力 成本降低幅度 存货水准 产能配合程度 * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 行政 预算达成率 重大采购成本控制 公司全面管销费用成长率 部门预算的达成率 部门预算的成长率 财务管理的节省金额(与历史比) 预算执行(全公司) 教育训练执行时间 制度设计完成率(与预算比) 办公器材的损坏率 各项文件书报杂志的管理(由使用单位评定) 各项服务的满意度(由使用单位评定) * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 HR 加班费控制 用人费用控制 人事费用增减幅度 职工流动率 职工满意度 教育训练课程的开办次数 单位职工教育训练时数 职工问题解决的程度 组织气氛指标(士气调查) 出缺勤率 人员流动率 * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 IT 预算达成率(部门内) 信息预算成长率 外包/内部讯成本比率 每小时数据处理成本 计算机软硬件及耗材成本比 信息设备采购执行成本 预定的系统发展达成率 提供计算机系统咨询服务人时 设备的使用或闲置率 系统故障率 平均每次系统维护人时 * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 财务 应收帐款数及收现期限 库存现金 存货水准的控制(平均存货成本) 坏帐率(90天以上帐款率) 利息支出变动率 节税金额或比率 外汇操作收益率(会计处理成本的降低) 税前净利及营业额 销售金额成长率 投资报酬率 总资产报酬率 会计报表的延迟日数(现金、营运资金的流动性预测) 预算个别科目的掌握正确性 各种财会报表分析文件的累计数(以科目或分析比率别鉴定) * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 采购 预算控制制度 闲置材料的处理收入 采购成本/采购金额 拒收采购金额(次数)/采购金额(次数) 超额采购只金额(定一比率) 采购数量折扣金额 采购准时进货率(或延迟率) 采购来源的多样性(与历史比) 采购品不合格率 每次采购平均处理时间 供货商数据的建立完备程度(标准格式) 采购制度的建立(书面格式) 采购前置时间的缩短 * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 工程 预算达成率 品质成本/营销金额 每批量品质成本/每批量总额 工程测具的维修成本成长率 产品不良率 各单项产品测试的人时 工程测具的损坏率 提供技术支持的人时 品管制度的书面档 规格的技术文件(齐备率) 品管的标准作业流程(标准格式) * 部門績效指標參考範例 部门别 财会指标 管理指标 客服 顾客满意度 顾客抱怨次数 问题解决程度 * 設定目標的結構化要件 目標須界定為能達成的預期結果。 目標要明確且能衡量。 目標總括所有欲達成之結果。 所有目標均能配合公司最高目標。 個人目標須達成功能性目標，而功能性目標則應達到組織的需求。 所有目標均有其優先順序。 設定目標的結構化要件 目標具一致性。 長、短期目標兼顧。 最後目標之訂定是經由協商而得。 個人目標與組織目標不相互衝突或重疊。 如個人目標能配合，則部門或組織目標也能配合。 每位管理者應全程參與目標制定過程，以使每一目標均能與整體計劃一致。 * * * * * * * * * * 筆記摘要： * * * * 筆記摘要： * * * * * * 筆記摘要： * * * * * * * * * * * * * * MBO