第四章 信息披露的主要内容.docVIP

第四章 信息披露的主要内容 第一节 一般规定 第二十条 公司必须公开披露的信息包括但不限于： （一）招配股说明书、可转换债券说明书； （二）上市公告书； （三）定期报告，包括：年度报告、中期报告和季度报告； （四）临时报告，包括：重要会议公告、收购与出售资产公告、应当及时披露的关联交易、重大事件公告、有关股票交易异常波动的公告和公司合并、分立公告及其他联交所或上交所要求披露的信息； （五）公司应按照法律、法规及其他有关规定，在定期报告或临时报告中披露公司治理的有关信息，主要包括： 1、董事会、监事会的人员及构成，包括独立董事的配备情况； 2、董事会、监事会的工作及评价； 3、独立董事工作情况及评价，包括独立董事出席董事会的情况、发表独立意见的情况及对关联交易、董事及高级管人员的任免等事项的意见； 4、各专门委员会的组成及工作情况； 5、公司治理的实际状况，及与上市公司治理准则存在的差异及其原因，改进公司治理的具体计划和措施。 第二十一条 定期报告编制、审议、披露和重大事项的报告、传递、审核、披露应遵守以下规定： （一）有关部门负责人应将定期报告基础资料、未公开信息及时通报给董事会秘书，由董事会秘书呈报董事长。董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作；任何单位和个人均不得违反前述程序擅自处置本公司未公开信息。 （二）拟公开披露的信息文稿编制主体为董事会秘书室，审核主体是董事会秘书。 （三）信息文稿经董事会秘书审核后交由公司董事会审议发布；在无董事会明确授权情况下，本公司任何机构和个人不得公开披露信息。 （四）董事会秘书应在信息公开披露后将信息披露情况报告董事长，董事会秘书室保存好有关信息披露报纸等文稿备查。 （五）经董事会秘书审核后，董事会秘书室向监管部门、证券交易所报送报告。 （六）公司在媒体刊登相关宣传信息由董事会秘书室负责收集整理。重大信息应在第一时间报告董事会秘书，由董事会秘书呈报董事长。董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。 第二十二条 公司财务部门、对外投资部门对信息披露事务管理部门负有积极配合义务，确保公司定期报告以及有关重大资产重组的临时报告能够及时披露。 第二十三条 本公司实行控股子公司的信息披露事务管理和报告制度、定期报告制度、重大信息的临时报告制度，确保控股子公司发生的应予披露的重大信息及时上报给上市公司信息披露事务管理部门。 各控股子公司重大信息范围、报告流程按照第二十、二十一条规定执行。 各控股子公司应根据自身实际制定信息披露事务管理规定报董事会秘书审后实施，进一步细化重大信息范围、报告流程。 第二十四条 本公司总部各部门、各分公司以及各子公司的负责人是本部门、分公司及本公司的信息报告第一责任人。各部门、分公司、子公司应当指定专人作为指定联络人，负责向信息披露事务管理部门或董事会秘书报告信息。 第二十五条 本公司信息披露事务管理部门及其负责人、董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人在公司信息披露中的工作职责如下： （一）董事会秘书负责协调实施信息披露事务管理制度，组织和管理信息披露事务管理部门具体承担公司信息披露工作； （二）公司董事和董事会应勤勉尽责、确保公司信息披露内容的真实、准确、完整； （三）监事和监事会除应确保有关监事会公告内容的真实、准确、完整外，应负责对公司董事及高级管理人员履行信息披露相关职责的行为进行监督； （四）公司董事和董事会、监事和监事会以及高级管理人员有责任保证公司信息披露事务管理部门及公司董事会秘书及时知悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质性或较大影响的信息以及其他应当披露的信息； （五）公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人应当督促本部门或公司严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保本部门或公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司信息披露事务管理部门或董事会秘书； （六）上述各类人员对公司未公开信息负有保密责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露的信息。 第二十六条 本公司确立财务管理和会计核算的内部控制及监督机制。公司根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理和会计核算的内部控制，公司董事会及管理层负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。 第二十七条 本公司确立公司控股股东和持股 5%以上的大股东的重大信息报告制度。 控股股东和持股 5%以上的大股东应在出现或知悉应当披露的重大信息时，及时、主动通报信息披露事务管理部门或董事会秘书，并履行相应的披露义务。 第二十八条 本公司通过电话、网站、报刊等方式建立健全与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通，提供股东、实际