易巧论EXCEL在财务报表中的应用_1.docVIP

易巧毕业论文--论EXCEL在财务报表中的应用 湖南软件职业学院 毕业设计(作业) 题 目 论EXCEL在财务报表中的应用 学生姓名 易巧 学 号 7 院 系 经济管理学院 专业班级 会计1103班 指导教师 肖刚 2013 年 12 月 内容摘要 Excel是一款优秀的电子表格软件,具有强大的数据处理功能,如在一个单元格中创建数据图表,快速定位正确的数据点,随时随地访问电子表格,通过连接、共享和合作完成更多工作,为数据演示添加更多高级细节,利用交互性更强和更动态的数据透视图,轻松便捷的完成工作,本文着重介绍用Excel来处理会计报表,如编制新会计报表、汇总会计报表等。用Excel处理报表可以大大提高报表处理的效率和准确性。本文就这些具体方法进行了介绍,包括:Excel概述,利用Excel编制新会计报表,利用Excel汇总会计报表,利用Excel和局城网实现网上合并会计报表。 关键词 Excel;会计报表;编制;汇总 目录 一、Excel定义、原理和工作方法.2 (一)Excel的定义2 (二)Excel的工作原理.2 (三)Excel的工作方法.2 二、Excel财务工作运用中的现状.2 (一)常规报表的编制.2 (二)内部监管的运用.3 (三)管理的运用..4 三、运用Excel编制财务报表..5 (一)编制会计报表.5 (二)绘总会计报表.5 (三)网上汇总报表.7 四、论Excel在财务报表中的实际应用.7 (一) Excel在资产负债表中的应用7 (二)Excel在利润表中的应用.8 (三)Excel在现金流量表中的应用.9 结 论.11 参考文献..12 附 录.13 致谢..16 论EXCEL在财务报表中的应用 一、Excel的定义、原理和工作方法 (一)Excel的定义 Excel是一款拥有大量用户的优秀电子表格软件,具有强大的数据处理功能,而会计报表恰恰包含了各种数据。因此,可以利用Excel进行会计报表的处理,如编制新会计报表、汇总会计报表、网上合并会计报表等,可以大大提高报表处理的效率和准确性,本文就这些具体方法作一些介绍。 (二)Excel的工作原理 首先明确Excel模型需要完成什么任务,确定完成该任务采用的方法如何实现;然后运用Excel工具建立工作模型,该模型应包括原始数据、业务处理的计算公式、模型约束条件三部分;最后计算机按数学公式和约束条件自动完成模型求解,并用适当形式表示结果,进而分析得出结论。 (三)Excel的工作方法 数据表分析法:主要以表格的形式通过设计数据模型、采集数据并对模型求解形成数据报告, 通过编辑工作表、分析评价等过程完成业务处理。财务管理工作中进行格式设计的数据表包括表标题、表头、表尾和表体固定栏等内容,用Excel、设计数据表就像在一张网格纸上画表格。标题、表头、表体等内容要按照需要安排在相应单元格中。数据的采集渠道一种是直接输入,另一种是从外部获取。直接输入数据可以直接在表中输入或通过公式生成。从外部获取数据可以从数据库、其他工作表或互联网上获得。一张工作表建立后要根据需要进行编辑,以达到最佳效果,主要包括输入和审核数据,设置单元格格式,调整行间距和列宽向工作表中添加其他内容等。 二、Excel在财务工作运用中的现状 (一)常规报表的编制1.编制报表是会计工作中最为常见而繁重的手工劳动,具有种类繁杂,编制工作量大,容易出错等特点。编制报表是EXCEL最常用的功能,XLS格式的报表具有编制简单快捷、函数关系设置简便、界面直观明确、维护修改容易、数据保护严密等特点。工作表命名建立新工作表后,用鼠标双击工作表标签的当前工作表栏,输入报表的名称或简称。如上述报表输入“X月份资产负债表”。2.对于较为复杂而且有相关数据来源的报表,可通过数据转换的方法编制报表。具体办法为:先打开需编制报表的空白表如资产负债表,用EXCE1程序打开数据来源报表如会计月报表中相关月份的DBF格式文件并删除无关数据和无关行列后,将其用转移复制的方式移至与需耍编制报表同一个工作簿里,通过在两张报表之间,设置相关单元格的相关函数关系,直接编制报表。这种编制报表的好处在于简便、准确,适用于常规报表的编制。 数据保护:对于重要的报表,必须进行数据保护,以防他人篡改。具体办法是选择工具栏的保护功能,输入密码后,即可对报表进行保护。编制XLS格式工作表应注意以下几点:相同格式或内容的单元格尽量用复制的方法;鼠标的右键是快捷键,很多常规操作都可以用它来执行;变换数据格式和复制数据时,要注意格式的规范,对于不规范格式,可在几张空白表中移动整理;多运用菜单栏和工具栏的工具,常会得到意想不到的结果。它的技巧在于函数关