全新要求下的行政事业单位内控体系建设、实施与评价7.pptVIP

3. 分析业务风险： 在业务梳理的基础上，对各项经济活动面临的风险进行识别、评估和控制； 着眼于单位各个业务所面临的内外部环境及其对单位内控的影响，运用多种手段对风险进行定性和定量评估。 4. 明确风险点： 将风险进行细化，依照业务流程，按照不同业务单元确定具体的风险点； 结合对应的部门岗位进行具体分析，找出存在的隐患。 5. 制定应对策略： 通过对风险进行排序和分析，制定具体而适用的应对策略； 尤其对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位，必须实行分事行权、分岗设权、分级授权及定期轮岗； 将风险控制在可承受范围内，确保一切经济活动在可承受风险范围内开展。 6. 健全各项制度： 按照不同的风险应对策略，根据内部控制规范要求并结合单位实际情况，制定有针对性的各项内控管理制度； 形成业务流、资金流和信息流的制度体系； 并根据业务发展和风险变化不断给予调整与完善。 7. 督促执行落实： 加强对相关工作人员的培训； 督促其认真执行各项内控管理制度； 明确各部门岗位的分工和责任； 对其内控执行结果进行监督； 形成完善的内控执行监督机制。 （五）工作要求： 1. 加强组织领导 2. 做好宣传培训 3. 强化业务督导 1. 加强组织领导： 一是建立“一把手”负责制。 二是健全实施机构。 三是积极协调配合。