简述k3采购费用发票先到的业务流程.pdf

金蝶知识库文档 简述K/3 采购费用发票先到的业务流程 本期概述  本文档适用于K/3 10.2 、10.3、10.4、11.0  学习完本文档以后，能够了解采购费用发票比采购发票先到的处理 版本信息  2009 年1 月25 日 V1.0 编写人：刘翠峰  2009 年1 月25 日 V1.1 审核人：管韶燕 版权信息  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2009 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 6 页 金蝶知识库文档 背景 很多企业都会出现从外采购的材料或是商品，供应商还未开具发票，或者是开具了但是 由于传递的时间差，还未收到，但采购过程中发生的运输费或其他杂费已经支付，且已经收 到相应的费用发票，针对类似费用需要登记入账，正确反应债权债务关系。针对类似业务， 在K/3 供应链系统应如何处理呢？以下根据不同的系统参数阐述它的业务流程。 功能介绍 在系统参数【外购入库生成暂估冲回凭证】没有勾选的情况下，采购费用发票可以单独 生成凭证。在系统参数【外购入库生成暂估冲回凭证】勾选的情况下，采购费用发票不可以 单独生成凭证。下面根据以上两种情况，即系统参数【外购入库生成暂估冲回凭证】不勾选， 且系统参数 【暂估差额生成方式】为 【差额调整】的情况下的处理，勾选系统参数 【外购入 库生成暂估冲回凭证】，且参数 【暂估冲回方式】为 【单到冲回】的情况下的处理方法。 案例 案例1：物料苹果，2009 年1 月4 号入库了一笔，数量为10，发生运费50，要计入成 本，其中有7%可以抵扣。月末采购发票没有收到，做暂估入库，暂估价为10。根据这张外 购入库单生成凭证，会计分录为： 借：原材料 100 贷：应付暂估款 100 如图（1）所示： 图（1） 采购费用发票生成凭证，会计分录为： 借：应付暂估款 46.5 应交税金—应交增值税（进项税额）3.5 贷：应付账款 50 如图（2 ）所示： 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 6 页 金蝶知识库文档 图（2 ） 2009 年2 月4 号，收到采购增值税发票，发票的金额是140，采购增值税发票、外购入 库单和费用发票一起钩稽，进行费用分配和核算，生成外购入库暂估补差单，金额为86.5， 如图（3 ）所示