淄博齐翔腾达化工股份有限公司 金融衍生品交易业务内部控制.PDFVIP

淄博齐翔腾达化工股份有限公司 金融衍生品交易业务内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为规范淄博齐翔腾达化工股份有限公司（以下简称“公司”）及各 全资、控股子公司（以下简称“各子公司”）金融衍生品交易行为，防范金融衍 生品交易风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门 规章和业务规则及《淄博齐翔腾达化工股份有限公司公司章程》（以下简称“《公 司章程》”），制定本制度。 第二条 本制度所称金融衍生品是指场内场外交易、或者非交易的，实质为 远期、互换和期权等产品或上述产品的组合。金融衍生品的基础资产既可以包括 证券、指数、汇率、利率、货币、商品、其他标的，也可以包括上述基础资产的 组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵 押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。 第三条 公司及各子公司应严格控制金融衍生品交易的种类及规模，公司从 事的金融衍生品交易为人民币远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期（