亚洲（北京）资产评估有限公司关于《深大通重组报告书反馈.PDF

亚洲（北京）资产评估有限公司 关于《深大通重组报告书反馈意见》中 有关资产评估相关问题的回复 8.请你公司补充披露收益法评估预测的现金流是否包含募集资金投入带来 的收益。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。 回复： 一、收益法评估中未包含本次配套募集资金投入项目对标的公司未来经营 的所带来的利润 （一）本次评估未考虑募集配套资金投入带来的收益 本次采用收益法评估时，评估机构只基于基准日的资产和经营能力，未考虑 募集资金投入带来的收益。评估机构基于审慎性的考虑，在收益法评估中，未将 配套募集资金投入纳入评估范围，仅以现有业务基础在未来经营期间产生的收益 作为测算依据，以报表揭示的历史营业收入、成本和财务数据的核实以及对行业 的市场调研、分析的基础上，根据其经营历史、市场未来的发展等综合情况作出 专业判断，未考虑配套募集资金投资项目在未来期间的收入、成本、净利润及现 金流等对标的未来现金流的影响。 （二）募集配套资金成功与否不影响本次评估结果 本次配套融资需要获得监管机构的核准，本次评估未以配套募集资金成功实 施作为假设前提，本次配套募集资金不会直接影响被评估单位在评估