银行基本业务操作及信贷业务（风险）管理.docVIP

PAGE 1 银行基本业务操作及信贷业务（风险）管理 金实Q0541 项从义 2007.2.62007.2.15期间我在黄石商业银行大冶支行进行了为期十天的实习，时间虽然只有短暂的十天，但我通过实习对银行基本业务的操作以及信贷业务的管理有了较为深入的了解和认识！ 商业银行的业务主要包括负债业务，资产业务和中间业务三大类。负债业务包括自有资金，存款业务，和其他负债，其中存款业务是商行的传统业务，银行接受客户存入的货币款项，存入人可以随时或按约定时间支取款项；资产业务则包括现金资产，贷款，证券投资；中间业务则主要包括结算类中间业务和代理类中间业务。然而，商业银行通过负债业务和资产业务筹措资金并加以运用以谋取利润的，与此同时，其还履行其信用中介职能，并从事中间业务，代理委托事项，收取手续费，中间业务并不占用商业银行自身的资产，实现的是支付中介，金融服务职能！ 因此说，商业银行是一个金融企业,它是以盈利作为自己的最终目的的. 具体来说，它经营信贷业务的目标主要有三个: 第一,就是保证所贷资金的流动性. 第二,就是追求贷款的盈利性. 第三,就是保持贷款的安全性. 商业银行提供信贷业务,在操作的基本流程中强调贷款后的管理,是为了降低贷款风险,把损失降低到最低,甚至是零. 因而，信贷风险是我国商业银行信贷经营过程中所面临的最主要的风险后近年来，随着银行贷放款量的逐年增大，银行也极易暴露于各种风险当中，贷款资产质量的好坏直接关系到整个银行经营的安全性、流动性、盈利性。商业银行的信贷风险不仅会给银行自身造成损失，同时也对国家宏观经济运行和金融安全造成极大的危害。因此，为了减少风险问题的发生，应当建立健全风险控制制度，加强风险的科学管理。什么是风险管理？据有关资料阐述，风险管理的定义为，当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。信贷风险的种类包括 :市场风险（市价波动对于企业营运或投资可能产生亏损之风险，如利率、汇率、股价等变动对相关部位损益的影响）、信用风险（交易对手无力偿付货款、或恶意倒闭致求偿无门的风险）和操作风险（作业制度不良与操作疏失对企业造成之风险，如流程设计不良或矛盾、作业执行发生疏漏、内部控制未落实），以及合规风险，其本质不仅要求商业银行的各项经营管理必须符合法律，法规，还要符合职业道德和职业操守，即符合诚信经营的原则。所以这也就要求银行管理风险，必须坚持以 一，调事前管理。 二、数量化佐证以衡量风险程度。 三、预设最坏的情境。 四、模拟评估。 五、弹性化调为原则，对于风险管理政策，应明文订定营业策略或方针、业务计划、内控与稽核制度，建立风险部位限额呈报董事会核定，评估执行绩效并适时检讨修正，最小的成本获得最大的保障！在此我借一银行承兑汇票业务（业务基本流程见备注）的案例对银行风险管理进行阐述。 案例：某商行A支行2007年1月13日为甲公司办理了10笔银行承兑汇票业务，每笔1000万元，合计金额1亿元。出票日期均为2007年1月13日，已经办理，期限均为6个月。所办银行承兑汇票依据同一份客户购销合同办理，用于从乙公司购买1万吨钢材，收款人为乙公司。10笔银行承兑汇票均采用100%保证金的担保方式，均于2007年7月13日到期结清。　　出票人甲公司注册资本510万元，经营范围为建材、计算机耗材、计算机软件开发等高科技产品。　　查询出票人的一般存款帐户、保证金帐户发现：企业一般存款帐户2007年1月13日开户，同日，存入现金2.4万元，乙集团转账支票转入200万元，丙公司从某农行汇入资金9797.60万元，合计金额1亿元。2007年1月13日当日，1亿元存款经转帐后存入保证金帐户，一般存款户余额为0。200 第二，未对异地企业办理银行承兑汇票业务交易背景和目的的真实性进行严格审核。 　第三，银行办理异地银行承兑汇票业务未备案。　　第四，签发与开证环节，缺乏对巨额保证金来源应有的关注。 第五，银行承兑汇票执行审批程序存在缺陷，风险提示不足。 所以，如何建立、实施有效的银行风险控制制度是银行监管部门及各大银行面临的难题，一个有效的内部控制制度可以帮助银行在风险防范的同时获得最大利润；而一个无效的内部控制制度不仅不能起到应有的监控作用，而且会耽误银行及时进行风险预防，以至造成重大损失。从黄石商业银行大冶支行所学习的知识以及近些年来频繁发生的信贷案例中可以看出，我国银行业信贷业务的风险控制制度尚不健全，虽然各大银行花大力气设计实施内控制度，但内控毕竟是事前工作，谁都不能准确预测事后情况，只能等事情真正发生才能发觉内控有问题。同样，针对现实银行信贷业务内部控制中存在的潜在隐