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PAGE PAGE 15 第三章 商业银行管理 第一节 商业银行的内部管理 一、商业银行的人力资源管理 1.商业银行人力资源管理的含义 商业银行人力资源管理具体表现为劳动管理和人事管理。 劳动管理是指通过合理的组织劳动，制定劳动定额和定员编制，实现人才结构的合理化，提高劳动效率。 人事管理是指合理调整银行内部人与人以及人与银行之间的关系，使银行的人力资源得到最有效的利用，以实现银行、个人和社会的共同利益。 2.商业银行人力资源管理的内容： （1）对银行的工作岗位、职位进行科学地分析和分类，建立健全各级岗位责任制。这是银行人力资源管理的基础环节。只有对整个银行的管理与业务工作进行分析之后，科学地划分不同的岗位、职位，分清各职能部门的任务，才能对银行的人力资源进行有效地组合和科学地安排。（分岗、定员） （2）根据银行工作岗位、职位及各职能部门对人力资源的要求，对人力资源进行组织与管理。主要是根据银行工作的性质和要求，组织员工的招收、调配，制定劳动定额和劳动纪律，并为员工的工作和生活创造条件。（招聘、调配） （3）对银行各级领导和员工根据工作范围和工作职责进行考核、奖惩、任免。这是人力资源管理的一项重要工作。按照考核结果选配合适的人才进入领导层，搞好领导班子的建设。（考核、任免） （4）根据金融发展和银行建设的要求，有计划、有步骤、有措施地对银行员工进行培训教育。加强员工的智力投资和开发，培养适合银行业务管理的金融人才。（教育培训） （5）按照按劳分配的原则，对银行劳动工资及福利进行管理。建立健全工资制度、奖金制度和福利制度，这是激励员工的重要手段。（工资、福利） 二、商业银行的组织管理 1.商业银行内部组织机构的建立 商业银行内部组织机构主要包括：决策机构，执行机构和监督机构。 （1）决策机构：股东大会、董事会、各种委员会。 （2）执行机构：行长（总经理）、业务部门、职能部门。 （2）监督机构：监事会、稽核部门。 2.商业银行执行机构的部门划分 商业银行的执行机构由各个职能部门构成，它是一个以行长为中心的业务经营管理体系。在行长领导下设立相应的管理部门、业务部门和内务部门。 这些部门主要有：计划、信贷、储蓄、会计、出纳、信托、人事、教育、总务等部门。 设置职能部门要注意的问题： （1）要从实际出发，结合银行的经营特点和业务量，按照专业分工的要求合理设置部门。（部门设置） （2）保持最优的人员规模，坚持因事设职，因职设人的原则。（人员配备） （3）要根据业务经营的需要及时调整部门机构的设置。（部门调整） 3.商业银行分支机构的合理布局 商业银行的各项业务活动要通过一定数量的分支机构来开展，这就涉及到分支机构如何布局的问题。 设立分支机构要注意的要点： （1）要根据业务发展的需要设置分支机构，在设置前要认真调查分析，决定设置怎样的机构。 （2）分支机构的设置要符合银行长远发展的要求，不要只考虑眼前的短期利益。 （3）分支机构的设置要考虑外延与内涵的关系，更多注意内涵的发展。 第二节 商业银行的资产负债管理 商业银行的资产管理理论 1.商业贷款理论（真实票据论） 该理论源自于亚当.斯密在1776年发表的《国民财富的性质和原因的研究》一书。该理论认为：存款是银行贷款资金的主要来源，而银行存款主要来源于与商业流通有关的闲散资金，都是临时性存款，为了保障能随时偿付提存，银行资产必须具有较大的流动性，因而银行只宜发放短期的、与商品周转相联系的商业贷款。这种贷款具有自偿性，即随着物资周转、产销过程的完成，贷款自然地从销售收入中得以偿还。 强调贷款必须以商业行为为基础，以真实票据为凭证，一旦企业不能偿还贷款，银行即可根据所抵押的票据，处理有关商品，收回银行贷款。 该理论在当时没有最后的贷款人（中央银行）时，对于保证银行经营的安全性有重要意义。但其过于迷信贷款的自动偿还，忽视了贷款偿还的外部条件，即一旦经济衰退，即使是短期贷款也无法收回。再这一理论指导下银行贷款的量根据企业资金需求自动伸缩，而企业资金的需求取决于整个经济的运行状况，按此运作可能加剧宏观经济的波动。 2.资产转换理论 该理论最早是由美国的经济学家莫尔顿于1918年在《政治经济学杂志》上发表的一篇论文《商业银行及资本形成》中提出。该理论认为：银行能否保持其资产的流动性，关键在于其资产的变现能力。只要银行所掌握的证券易于在市场上出售，或易于向中央银行再贴现，那么，在需要资金时，银行就可以迅速地、不受损失地出售或转让其证券，保证银行的流动性。 强调这类资产一般需要具备下列条件：一是信誉高，如国家发行或政府担保的证券。二是期限短，短期证券流动性强。三是易于出售，即在变现时不会遇到困难。 这一理论的运用，增加了银行新的流动性来源，大大减少了流动性对短期