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DF—MS 金融学课件-唐安宝 金融学 第五章 商业银行 主讲：唐安宝 金融机构的划分：银行与非银行金融机构 1、区别 （1）负债的用途 第一节 商业银行的职能 一、商业银行的产生与发展 定义：以盈利为目的，主要从事吸收存款和发放贷款的信用机构。 名称由来：主要发放基于商业行为的“自偿性贷款”（“进贷销还”机制）。 传统：可吸收支票账户存款，主要发放短期贷款的银行。 现代：存、贷、投资、表外业务。→ “金融百货公司” 二、商业银行的性质 第一、商业银行是企业。 生产过程、经营原则、经营目标与一般企业类似或相同。依法设立、经营、照章纳税、自担风险、自负盈亏、利润最大化或股东收益最大化。 第二、商业银行是金融企业。 处于分配阶段，经营特殊商品：货币和货币资金。 第三、商业银行是一种特殊的金融企业。 特点：业务更综合、功能更齐全，是金融体系的主体。 三、商业银行的职能 （一）信用中介（最基本） 通过负债业务集中货币，再通过资产业务投向企业、个人使用，充当货币资本的贷出者和借入者的中介人，实现社会资本的融通和再分配。 意义：提高资金的使用率；扩大资本总量；优化资源配置。 （二）支付中介 受客户委托办理同货币资本运动有关的技术性服务：代理支付、兑现货币、货币保管、出纳等。 → 现金出纳中心、转账结算中心 作用：减少了现金使用，节省社会流通费用，加速货币资本周转，促进扩大再生产。 （三）信用创造（区别于其他金融机构的特点之一） 创造信用工具（银行券、支票等）和信用数额（派生存款）。 →调节宏观经济的杠杆 （四）金融服务 货币保管、汇兑、存放款、代理收付→信息咨询、决策支持等。 →信息中心、资金调节中心、资金分配中心 优势：联系面广、信息灵通、设备先进（电子计算机的应用） 第二节 商业银行的组织制度 一、类型 1、单元银行制（单元制） 银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构。 以美国（1994前）为典型。 目的：防止垄断，保护竞争。 优点：提高服务质量；经营成本较低；更好地为当地经济服务。 缺点：效率低下。 2、分支行制（总分行制） 在大城市设总行，在国内各地及国外普遍设立分支行。 绝大多数国家采用。英、德、日等为典型。 我国：按行政区划设置→按经济区划设置。 优点：实现规模经济效益；行内调度资金，提高资金使用效率；分散风险。 3、集团银行制（持股公司制） 由一个集团成立持股公司，由其控制或收购若干独立的银行。 在美国最为流行。规避单元银行制度限制。实现金融资本与产业资本的高度结合。 优点：母公司可以统一调配资金；持股公司可以同时控制大量非银行企业，为银行提供稳定的资金来源和客户关系；持股公司可以同时经营非银行业务，增加盈利。 4、连锁银行制（联合制） 表面上不存在控股公司，事实上由某个人或某一集团购买若干独立银行的股份，进而控制这些银行的经营决策。 二、发展趋势 1、日趋集中，广泛实行总分行制。 2、电子银行设施的发展对银行制度产生深刻影响。 第三节 商业银行业务 一、负债业务 ——形成资金来源的业务，是资产业务的基础和前提。 （一）自有资本 （二）存款负债 最主要的资金来源。（我国，占90%以上） （三）其他负债（非存款性负债） 1、借入资金 向央行再贷款、再贴现 同业拆入 向国际金融市场借款（如：欧洲货币市场） 发行金融债券 回购协议 转贴现 2、结算中负债 临时占用客户资金 占用他行资金 二、资产业务  ——资金运用业务；主要利润来源 （一）构成 （二）贷款业务 最主要资产业务（占比50%~70%）。 1、 贷款的基本程序 贷款申请 贷款调查 贷款审查 签订贷款合同 贷款检查 贷款偿还  2、 贷款的种类 3、商业银行贷款风险管理(参见P263：信用风险及其管理) ——风险识别、测度和处理 （1）贷款风险的构成 信用风险（违约风险） 利率风险 汇率风险（外汇贷款） 经营风险（本身管理疏漏） （2）信用风险的评估： 对企业违约的可能性及严重程度作出定性、定量估计。 定性估计法 决策者根据所掌握的信息凭经验和直觉对借款者的信用风险作出推测。 e.g.“5C”分析法：Character、Capacity、 Capital 、 Circumstance、Collateral。 定量估计法 借助数