第四节 银行管理-银行风险种类.pdfVIP

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第四章 银行管理 知识点：银行风险种类 ● 定义： 银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能：银行是市场经济的中 枢，其风险的外部负效应很大。 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产 和预期收益蒙受损失的可能性 系统性风险和非系统性风险 银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险 、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险九大类。 ● 详细描述： ① 信用风险又叫违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规 定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。是银行最复 杂的风险，也是银行面临的最主要的风险。银行所面临的除贷款之外的其他 银行业务中所包含的的信用风险包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易 、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。 ② 市场风险是因市场价格的变动带来损失的风险，包括利率风险、汇 率风险、股票价格风险和商品价格风险。利率风险是指由于利率水平的变化 ，使银行资产收益下降、负债成本增加，从而影响经营收益的可能性。汇率 风险又称外汇风险，是由于汇率变动而使银行以外币表示的债权或债务的价 值发生变动，从而遭受经济损失的可能性。股票价格风险是指股票价格的波 动使银行遭受损失的可能性。商品价格风险是指可以在二级市场上交易的某 种实物产品价格的波动而使银行遭受损失的可能性。 ③ 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统 以及外部事件所造成损失的风险。可分为由人员因素、内部流程、系统缺陷 和外部事件引发四类，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘 用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物 资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。 操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风 险等其他风险交织并发，因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来 。 ④ 流动性风险指银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法 以合理成本及时获得充足资金以应对到期债务的风险。包括融资流动性风险 和市场流动性风险。 ⑤ 国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中 ，由于他国经济、政治、社会等方面的变化而遭受损失的可能性。分为政治 风险、社会风险和经济风险三类。政治风险指商业银行受特定国家的政治动 荡等不利因素影响，包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等 多个方面。社会风险指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳 定而导致商业银行无法收回在该国的资产而遭受损失的风险。经济风险是指 商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法收回资产遭受损失的风 险，如利率、价格等。 ⑥ 声誉风险：由于以外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营 活动所产生的负面结果，可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。 银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。 ⑦ 法律风险：是商业银行因日常经营或业务活动无法满足或违法法律 规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失 的风险。 ⑧ 战略风险：指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统 化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的 潜在风险。战略风险主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容 性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源 匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。 ⑨ 合规风险：指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律 制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 例题： 1.银行的市场风险不包括（）。 A.流动风险 B.汇率风险 C.商品价格风险 D.股票价格