住房公积金的归集.PPTVIP

第一节 住房金融概述 一、住房金融的含义 二、住房金融的基本特征 三、住房金融的分类 一、住房金融的含义 住房金融，是房地产金融的重要组成部分，就其包含 的内容来讲，有狭义与广义之分。 广义的住房金融，是指与所有的住房建设、流通、消 费、修缮等经济活动有关的货币信用、货币流通、保险以 及货币结算等各项资金融通活动的总和。 狭义的住房金融，是指与居民或消费性非营利住房机 构(如住宅合作社，但不包括住宅开发商)的住房建设、 流通、消费、修缮等经济活动有关的货币信用、货币流通、 保险及货币结算等各项资金融通活动。 住房金融是指狭义的住房金融。在狭义的住房金融中， 最主要的是与居民的住房购置有关的货币信用、货币流通、 保险以及货币结算等资金融通活动。研究重点就是与居民 的住房购置有关的资金融通活动。 世界上最早的专业住房金融机构———英国的住房协会， 其功能就是会员共同集资购买土地、建造住房。 世界各国住房金融发展重点都是支持自有住房的购买。 购买住房只有利用金融工具才能实现跨期消费。 二、住房金融的基本特征 住房金融的本质是使家庭在购买住房的经济活动中有 效动员盈余的家庭储蓄流向赤字家庭，这是住房金融和一 般金融的共同点。 从社会整体来看，家庭是盈余部门，是用于住房抵押 信贷或者其他各类投资的最终储蓄来源。但不同的家庭处 于生命储蓄周期不同阶段，储蓄者和投资者也是分离的。 住房金融的核心是住房消费信贷(判断一个国家住 房金融发展水平的高低，并不是住房建设信贷的发展水平， 而是住房消费信贷的发展水平) 住房金融融资对象主要是居民，具有零散性 住房金融的资金融通具有长期稳定性 住房金融的资金融通具有较强的政策性( 通过政 府的税收政策对购买自有住房融资提供补贴 、成立政策性 的住房金融机构、发展政策性的住房金融工具 ) 三、住房金融的分类 1、按住房金融业务是否由正式住房金融机构举办，可分 为正式住房金融与非正式的住房金融(民间住房金融)。 2、按照住房金融是否享受政府政策优惠，划分为政策性 住房金融和商业性住房金融。 3、按照住房金融机构和住房金融工具的资金来源、`运作 方式的不同，可分为开放式、封闭式和封闭式、开放式的 混合(简称混合式)三类。 第二节 我国的住房公积金制度 我国的住房公积金制度是在政府政策的指导和指令下 建立起来的。上海在1991年率先建立了住房公积金，随后 北京、天津、江苏等地开始建立住房公积金。1994年国务 院发布的《国务院关于深化城镇住房制度改革的决定》中 指出，建立住房公积金制度是城镇住房制度改革的基本内 容之一，并对如何建立住房公积金制度作了原则性的规定。 随后在1994年和1996年进一步完善住房公积金制度，并于 1998年4月国务院发布了《住房公积金管理条例》,就住 房公积金的性质、管理原则、管理体制等作了全面的规定。 2002年3月24日国务院颁布了《关于修改〈住房公积金管 理条例〉的决定》。 据统计，2001年全国住房公积金缴存总额为3326亿元， 缴存余额为2405亿元，公积金提取总额、贷款总额分别为 921亿、970亿元；而到2006年5月，公积金缴存总额、缴 存余额就分别达到10831亿元、6864亿元。公积金提取总 额、贷款总额分别为3967亿元、5194亿元。 截至2007年末，全国累计住房公积金缴存职工超过 1.1亿人，缴存总额达16000亿元，缴存余额9600亿元，通 过提取和发放个人住房贷款，累计帮助4700万职工家庭改 善了住房条件。 一、住房公积金的性质和特点 住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇 集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他 城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团 体及其在职职工缴存的长期住房储金。 (一)住房公积金的性质 住房公积金的本质属于工资，是住房分配货 币化的重要形式。 住房公积金全部归职工个人所有，但其所有 权是限制性所有权，职工对公积金的占有、使用、 收益和处分等受到一定程度的限制。 (二)住房公积金的特点 1、义务性(即强制性) 2、互助性 3、保障性 二、住房公积金的归集、使用和提取 (一)住房公积金的归集 住房公积金的归集是指住房公积金管理中心 作为住房公积金管理的法定机构，依据《住房公 积金管理条例》,将职工个人按照规定比例缴存 的及其所在单位按照规定比例为职工缴存的住房 公积金，全部归集于管理中心在受托银行开立住 房公积金专户内，存入职工个人账户内，并集中 管理运用的行为。 1、缴存住房公积金的对象 国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、 城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单 位、社会团体及其在职职工都要按时缴存住房公积金。无 工作的城镇居民，离退休职工不建立住房