企业-集团财务公司风险管理基本制度.docx

企业集团财务公司风险管理基本制度 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc 1.总则 PAGEREF _Toc \h 1 HYPERLINK \l _Toc 2.风险管理组织结构 PAGEREF _Toc \h 1 HYPERLINK \l _Toc 3.风险管理机构的职责和权限 PAGEREF _Toc \h 1 HYPERLINK \l _Toc 4.风险控制委员会议事规则 PAGEREF _Toc \h 3 HYPERLINK \l _Toc 5.风险管理方法和程序 PAGEREF _Toc \h 3 HYPERLINK \l _Toc 6.责任制度 PAGEREF _Toc \h 4 HYPERLINK \l _Toc 7.附则 PAGEREF _Toc \h 4  1.总则 1.1 为提高公司风险管理水平，防范和化解经营风险，促进公司规范经营，促进业务长期持续的健康稳定发展，根据《内控指引》等有关法律法规，结合公司实际情况特制定本制度。 1.2 公司实行全面风险管理战略，即对全公司各层次业务单位、各个风险种类的通盘管理。它将市场风险、信用风险、运营风险和其他各种风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各业务单位纳入到统一体系中，并根据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 1.3 风险管理应在事前、事中、事后等各阶段对风险进行全面控制，确保公司各项业务运作的合法、合规。 2.风险管理组织结构 2.1 公司设立风险控制委员会，归属董事会领导，对董事会负责。 2.2 风险控制委员会成员由董事长、总经理（或主管业务的副总经理）、计划资金部、金融服务部、财务管理部、投行业务部、稽核法律部等部门经理组成。 2.3 风险控制委员会设主任委员一名，由董事长担任；设副主任委员一名，由总经理担任。 2.4 公司可根据需要对风险控制委员会的人员及构成进行调整。 2.5 风险控制委员会内设办公室（以下简称“风控办”），负责参与、实施公司全面风险管理的日常具体事务。风控办与公司稽核法律部合署办公，稽核法律部经理兼风控办主任。 2.6 各业务部门、管理部门分别设立风险管理岗位，负责本部门的风险管理工作。 3.风险管理机构的职责和权限 3.1 风险控制委员会的职责主要包括： 3.1.1 制定公司全面风险管理的总体目标和政策。 3.1.2 制定风险管理基本制度。 3.1.3 审批通过各部门风险额度的限额与豁免及风险管理系数。 3.1.4 审批通过风险管理的系统、方法和关键指标等。 3.1.5 审批风控办（稽核法律部）递交的风险管理综合报告和专项风险报告。 3.1.6 根据公司业务需要，确定公司业务部门的资金授权额度。 3.1.7 对信贷审查委员会审议过的超过金融服务部权限的贷款、票据贴现、融资租赁和担保等业务审查和决策进行监督。 3.1.8 对超过计划资金部权限的资金拆借、证券回购业务进行审查并决策。 3.1.9 对公司投资业务进行审查。 3.1.10 对有风险贷款及其他业务中出现的问题，确定具体的处理措施。 3.1.11 对公司对外融资、对外担保等业务进行风险评估审核。 3.1.12 对公司整体资金运营情况进行审议和评估。 3.1.13 对公司采用的电脑技术手段进行风险审议和评估。 3.1.14 审批与风险管理政策不符的例外情况。 3.1.15 其他重大风险事项 3.2 风控办（稽核法律部）风险管理的职责主要包括： 3.2.1 组织拟订公司各项风险管理制度。 3.2.2 组织设计各项业务风险控制标准。 3.2.3 监管公司各项业务风险程度。 3.2.4 提出风险管理改进办法。 3.2.5 组织对金融新产品或业务进行风险评估审核。 3.2.6 建立实施风险管理系统、方法和指标。 3.2.7 提交风险管理综合报告、专项风险报告。 3.2.8 完成风险控制委员会交办的其他任务。 3.3 风控办（稽核法律部）风险管理的职权主要包括： 3.3.1 要求公司财务管理部、其他业务部门报送财务报表及财务分析报告、公司经营分析简报及相关资料。 3.3.2 要求公司数据库对风控办开放，包括对财务数据和经纪业务、自营、资产委托管理交易数据查询权和实时监控权。 3.3.3 参加公司的有关业务会议，并可要求各业务部门提供有关经营管理的计划及其执行情况。 3.3.4 要求业务部门及时报告经营中存在或潜在的风险，各业务部门不得隐瞒不报。 3.3.5 要求有关人员说明情况以及向有关人员调查、询问并制作询问记录。 3.3.6 按照国家和公司的有关规定，对风险管理工作中有关单位和有关人员的违纪违规行为，提出处理意见。 3.3.7 在职责范围内提出的建议和意见，经风险控制委员会或公司领导批准后，