关于2017年财政预算调整议案说明.doc

PAGE 16 - 关于2017年财政预算调整议案的说明 ——2017年11月24日在上杭县第十七届 人民代表大会常务委员会第八次会议上 上杭县财政局 主任、各位副主任、各位委员： 根据我县财政收支预算执行情况和预计执行结果，依据《中华人民共和国预算法》第七章和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现就县人民政府提请的2017年 财政预算调整议案作如下说明，请予以审议。 一、全县财政收入及财力预计完成情况 （一）全县财政总收入为32.05亿元 县十七届人大第一次会议通过我县2017年财政总收入预算数33.26亿元，比上年实际完成数31.72亿元增加1.54亿元，增长4.84%，其中：地方级收入22.47亿元，比上年实际完成数22.93亿元减少0.46亿元，降低2.01%。 按照目前县国税、地税征收部门的税源分析和序时入库情况看，要实现财政收入增长目标存在一定的困难和压力。受“营改增”全面推行、资源税从价计征改革、紫金矿业公司税收减少、国投公司去年一次性纳税和个人所得税受限售股政策调整等因素影响，将全县财政总收入计划调整为32.05亿元，其中：国税部门10亿元、地税部门8.5亿元、财政部门13.55亿元（国有资本经营收入预计11.25亿元，主要是紫金分红款3.73亿元，国投公司上缴收益6.99亿元，农商行股权分红0.17亿元，清景铜箔国有股权转让收入0.36亿元），比年初预算数33.26亿元调减1.21亿元，比2016年增长1.03%，其中：地方级收入调整为24.18亿元，比年初预算数22.47亿元调增1.71亿元，比2016年增长5.45%。 (二)全县财力为32.12亿元 2017年全县财力预计为32.12亿元，比年初预算财力27.45亿元增加4.67亿元，其中：一般预算收入增加1.71亿元、一般转移性收入增加0.36亿元、调入预算稳定调节基金2.60亿元等。加上2017年6月29日上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议批准调整的新增地方政府债券资金6亿元财政收入，故2017年全县总财力预计为38.12亿元。 二、全县财政支出预算调整及平衡情况 全县一般预算支出净调增4.63亿元，调整后一般预算总支出38.03亿元（含2017年6月29日上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议批准调整的新增地方政府债券资金6亿元财政支出）；当年全县可用总财力预计为38.12亿元，收支对抵，当年结余为878万元（其中：县本级结余248万元）。 三、县本级财政收入及财力预计完成情况 (一)县本级财政收入30.2亿元 县本级财政总收入预计完成30.2亿元，比年初预算数少1.21亿元，其中：地方级收入完成23.25亿元，比年初预算数增加1.71亿元。 (二)县本级财力预计为31.31亿元 2017年县本级财力预计为31.31亿元，比年初预算数26.64亿元增加4.67亿元（包括一般预算收入比年初预算增加1.71亿元、一般转移性收入增加0.36亿元、调入预算稳定调节基金2.60亿元等）。加上2017年6月29日上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议批准调整的新增地方政府债券资金6亿元财政收入，2017年县本级总财力预计为37.31亿元。 四、本次县本级财政预算支出净调增46 629万元 本次县本级财政一般预算支出调增74 112万元，其中：人员经费调增25 875万元、公用经费调增3 861万元、专项经费调增44 376万元；年初预算支出调减27 483万元；一般预算支出净调增46 629万元，其中：人员经费净调增7 345万元、公用经费净调增3 633万元、专项经费净调增35 651万元；调增支出主要通过年初预留安排资金15 000万元、调入预算稳定调节基金26 000万元、动用预备费3 000万元和清理结余结转资金等渠道解决。 (一) 人员经费比年初预算净增加支出7 345万元 由于兑现2016年公务员（含参公人员）年终奖和未休年休假报酬、事业人员未休年休假报酬，公务员（含参公人员）2016年7月起职位晋升增资，在职职工增资、正常晋升工资及其配套，死亡抚恤金、遗属补助、招聘教师，2016年市对县和县对部门绩效考评奖励，2016年项目落地攻坚奖励等增加支出25 875万元；调减年初预算支出18 530万元（其中：年初预留正常工资支出调减15 000万元、单位减人减资等调减3 530万元）；实际净增加支出7 345万元。 人员经费调增支出25 875万元，主要包括： 1.从2016年7月起公务员（含参公人员）职位晋升增资，单位增人(包括调入、毕业分配)，在职人员增资、普调晋升增资及医保、医疗补助和住房公积金等配套增加支出7 072万元； 2.兑现2016年公务员（含参公人员）年终奖、未休年休