会计软件期末实践技能考核试题高职04级.doc

PAGE PAGE 4 会计软件期末实践技能考核试题 专业班级： 准考证号： 考试日期：2006.07.19 一、建立账套与系统初始化(30分) 鹏达科技公司从2006年1月1日开始实行电算化，准备采用用友ERP-U8管理系统软件，请你帮助该公司安装并进行系统初始化和基础设置。 资料：鹏达科技公司始建于1995年，为高科技股份制企业，位于北京市中关村大街777号，主要生产计算机及附属设备。公司税务登记号为11，工行账号为，邮编为，电话：010-，传真：010,。公司账套号为168，账套名称为鹏达科技公司+考生姓名。账套启用日期为2006年1月1 表1 鹏达科技公司财务人员分工明细表 操作员编号 姓名 岗位 权限 所属部门 001 张明 财务主管 审核凭证 财务部 002 考生本人 会计 填制凭证和记账 财务部 003 赵伍 出纳 出纳签字 财务部 表2 部门档案 表3 职员档案 部门编码 部门名称 负责人 部门属性 1 综合部 王义 管理部门 101 总经理办公室 王义 综合管理 102 财务部 张明 财务管理 2 市场部 吕明 购销管理 3 开发部 李丽 技术开发 4 生产部 张昆 生产部门 401 一车间 李立伟 生产部门 402 二车间 周庆国 生产部门 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 101 王义 总经理办公室 总经理 102 张明 财务部 财务主管 103 考生本人 财务部 会计 104 赵伍 财务部 出纳 201 吕明 市场部 主任 202 吴强 市场部 业务员 301 李丽 开发部 部长 302 朱燕 开发部 技术员 401 张昆 一车间 部长 402 李立伟 一车间 主任 403 周庆国 二车间 主任 表4 客户分类 表5 供应商分类 分类编码 分类名称 分类编码 分类名称 01 本地 01 工业 02 外地 02 商业 表6 客户档案 客户 编号 客户名称 客户 简称 客户 分类码 所属 行业 邮 编 税 号 开户银行 银行账号 电 话 001 光明软件 学院 光明 学院 01 事业 单位 工行 002 浪潮电子 集团 浪潮 电子 01 工业 工行 表7 供应商档案　 供应商 编号 供应商名称 简称 所属 分类码 所属 行业 联系人 邮 编 税 号 开户 银行 银行账号 电 话 001 华宇电子 公司 华宇 电子 01 工业 张宏亮 工行 002 凯歌电子 经营公司 凯歌 电子 02 商业 李英杰 工行 二、总账系统初始化(30分) 鹏达科技公司从2006年1月1日开始启用总账系统，在总账系统核算应收应付款项。公司2006年年初会计科目设置及期初余额情况见表8；公司会计凭证分为三类：收款凭证、付款凭证和转账凭证，银行结算方式有现金支票、转账支票和银行汇票。公司年初辅助账期初余额见表9、表10、表11所示，试据此设计其会计科目、录入期初余额、设置凭证类别、银行结算方式和辅助账的初始设置。指定现金总账科目为：1001，银行总账科目为：1002。 表8 2006年1月份会计科目及期初余额表 科目编码 科目名称 余额方向 账类 币别/计量 余额 备注 1001 现金 借 日记账 90000 1002 银行存款 借 工行存款 借 银行日记账 建行存款 借 银行日记账 1131 应收账款 借 客户往来 1132 坏账准备 贷 750 1191 其他应收款 借 个人往来 4000 1211 原材料 借 数量金额 电阻 借 数量金额 5万支 集成电路 借 数量金额 1万支 1241 库存商品 借 80000 显示卡 借 数量金额 个 30000 100个 机箱 借 数量金额 台 50000 250台 1301 待摊费用 借 1200 报刊费 借 1200 1501 固定资产 借 1502 累计折旧 贷 1701 无形资产 借 2101 短期借款 贷 2121 应付账款 贷 供应商往来 2151 应付工资 贷 2153 应付福利费 贷 40000 2171 应交税金 贷 13000 应交增值税 贷 进项税额 借 销项税额 贷 转出多交增值税 贷 转出未交增值税 借 已交增值税 借 未交增值税 贷 13000 应交营业税 贷 应交城建税 贷 2172 其他应交款