投资股份有限公司xxx年x季度经营解析.pptVIP

1 ××××投资股份有限公司xxx年x季度经营分析 2.1.2.2 一季度产品销售收入构成比例 营业费用（2002年一季度） 2.1.7.3 控股公司2净现金流量评价 净现金流量 经营净现金流量 投资净现金流量 筹资净现金流量 预算 实际数 146 -2251 -330 -34 2985 1712 2801 -573 单位：万元 结论：经营净现金流偏差主要为内部往来，筹资净现金流偏差的原因是短期借款比预算少1000万元；剔除这两个因素，净现金流基本正常。 2.2 股份公司（管理总部）分析 价值树 影响方面 重庆证券 净资产 收益率 净利润 总资产 控股公司1 金融投资 法人股投资 ÷ + 净资产 负债 – 金信信托 + 控股公司2 + + 财务并购项目1 + 委托理财 + 管理本部 + 预算 实际数 -0.06% -0.39% -47 -94 单位：万元 56 233 23935 23913 101 -482 -528 491 45 6 成本法核 算，本季 度没有 体现。 东莞10%股权收益 34274 33091 结论：总公司一季度经营基本正常，导致净利润偏差的主要原因为控股公司2未完成预计目标。 管理本部 财务费用 管理费用 -482 -528 价值树 影响方面 预算 实际数 单位：万元 390 342 138 140 帐面上短期借款达2.36亿，导