广州广百股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

广州市广百股份有限公司2017年度内部控制评价报告 广州市广百股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2017 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自 我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是：建立和完善符合现代公司管理要求的内 部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经 营管理目标的实现；建立行之有效的风险管理系统，强化风险管理， 保证公司各项经营活动的正常有序运作，合理保证公司经营管理合法 合规、资产安全，保证财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率 1 和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 截至到2017年12月31日，公司已按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求，结合企业自身实际情况，在所有重大方面建立了有效 的内部控制制度，并能够贯彻落实执行，在公司经营管理各个关键环 节、财务报告、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，为公司 各项业务的正常运行和经营风险的有效控制提供了有力保障，对编制 真实、公允的财务报表提供了合理的保证。公司的内部控制是完整、 合理、有效的，不存在重大缺陷。由于内部控制有其固有的局限性， 在公司未来经营发展中，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制 制度，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实 现提供合理保证。并使之适应公司发展的需要，推动公司持续健康发 展。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发 生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入自我评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司各个职 2 能部门、事业部及分、子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业 收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:内部控制环 境、分子公司的管理控制、投资管理、担保管理、关联交易、证券投 资管理、采购管理、资产管理、工程管理、合同管理、财务报告、财 务管理、资金营运管理、销售业务管理、预算管理等；重点关注的高 风险领域主要包括证券投资、子公司的管理控制等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)评价工作及依据 1、内部环境 1.1 公司治理结构 根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，公司建立了以股东 大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，并结合公司实际制定 了股东大会、董事会、监事会及相关的规章制度和议事规则，对公司 的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范，形成权 力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有 效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，为公司内部控制制度 的制定与运行提供了一个良好的内部环境。 2017年公司根据企业的发展和内部控制的要求，围绕“精总部、 强事业部、授权门店”和“经管分离、权责明晰”的原则。对组织架 构进行了重塑和部门职能合理调整，对制度开展了全面的修订和完善，