集团有限责任公司以非现金资产抵偿.PDF

独立财务顾问报告 附件四： 关于兰州三毛实业股份有限公司 关联股东兰州三毛纺织（集团）有限责任公司以非现金 资产抵偿占用上市公司资金 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 华 龙 证 券 有 限 责 任 公 司 CHINA DRAGON SECURITIES CO.,LTD 签署日期：二 00 六年十月廿五日 1 独立财务顾问报告 目 录 一、释 义 3 二、绪 言 4 三、声 明 5 四、对本次交易的核查 6 （一）本次交易各方的基本情况 .. 6 （二）关联方占用资金的详细情况 ...7 （三）关联方占用资金的形成原因 ... 8 （四）以非现金资产抵债的具体原因 ... 8 （五）抵债资产的情况 8 （六）以资抵债简要方案 10 （七）相关协议的主要内容 10 五、以资抵债对S*ST派神法人治理结构及独立性的影响 10 六、以资抵债对S*ST派神财务结构的影响 11 七、本次以资抵债对非关联股东的保护 ... 11 八、对本次以资抵债合法性、公平性、合理性的评价 11 九、提醒投资者特别注意的问题 14 十、备查文件 14 2 独立财务顾问报告 一、释 义 除非另有说明，以下简称在本财务顾问报告中的含义如下： S*ST派神、三毛派神、公司： 指兰州三毛实业股份有限公司 三毛集团： 指兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 中国证监会： 指中国证券监督管理委员会 本财务顾问： 指华龙证券有限责任公司 以资抵债协议： 指三毛派神与三毛集团签署的《以资抵债协议》 本次交易： 指三毛集团以非现金资产抵偿占用S*ST派神资金的行为 元： 指人民币元 3 独立财务顾问报告 二、绪 言 受S*ST派神的委托，华龙证券有限责任公司担任本次交易的独立财务顾问。 本报告书系依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》