苏州供电公司预算审批跟下达.docVIP

苏州供电公司预算审批和下达 范围 本流程适用于苏州供电公司年度预算最终审批和下达的工作。 控制目标 确保年度预算的严肃性和可操作性；确保年度预算对业务工作的约束性；明确下达预算考核的内容和目标值。 主要涉及部门 总经理办公会 预算管理委员会 苏州公司各职能部门 各县公司 主要前提和假设 预算指标必须与绩效考核指标挂钩，预算下达落实到各部门和县公司 主要控制点 财务与产权管理部主任审核年度总预算草案 预算管理委员会审核调整总预算草案和考核指标 总经理办公会审批并决定最终的预算案和考核指标 各部门主任和县公司总经理承担部门/公司年度预算的指标责任 总经理与各县公司及各部门签署经营责任承包书，明确年度预算考核指标 流程说明 步骤 说明 负责人 输出 1.完成预算初稿编制工作 1.1根据资本性支出预算、损益性预算、现金流量预算编制资产负债预算 1.2完成总预算草案的编制 1.3财务与产权管理部主任审核预算初稿 财务与产权管理部预算员 财务部主任 总预算草案 2.完成考核指标预算初稿编制工作 2.1根据各项年度预算和公司考核要求编制考核指标预算表初稿 2.2财务与产权管理部主任审核考核指标预算表初稿 财务与产权管理部预算员 财务部主任 考核指标预算表初稿 3.预算管理委员会完成审核 3.1预算管理委员会讨论年度预算及考核指标 3.2预算管理委员会完成对年度预算及考核指标的审