预算系统操作手册.pptVIP

* GTE财务部 管理 * GTE财务部 管理 预算系统实施培训会 2007-06-12 第二次 年度预算 年预算调整 月度预算 预算调整 付款处理 核销报表 差旅费报销单 预算系统流程 预算系统 预算编制暂采用手工编制 出差申请表 采购申请单 审批表 交际应酬申请单 核销 名词解释 预算管理部门：《按审批标准管理制度》列明的业务归口管理部门，如 办公费归综合管理部管理等。 预算使用部门: 实际的费用负担部门（与现有的成本中心一致） 核销与预核销: 付款申请表的金额是核销金额，审批书的金额是预核销 额,当付款完成，关闭单据时，预核销金额取消，以付 款金额为准。 审核与反审核： 审批书、出差申请书、与付款申请单等的审核权在财务 部，采购申请书的审核权在采购部，审核后表示单据正 式运行(单据不能修改），进行预算的预核销。 作废与反作废： 作废表示单据不再运作； 关闭与反关闭: 关闭指单据执行完毕，进行预算的准确核销，多余的金 额释放回预算管理部门。 名词解释 预算内：指投资预算与经费预算； 预算外：指部品、资材、应