本市96年度总预算.doc

臺中市總預算第二次追加（減）預算案 總　　　說　　　明 中華民國96年度 PAGE PAGE 65 壹、前言 本市96年度總預算，前經　貴會審議通過後由本府公布實施，各機關單位均能依照法定預算數及計畫預定進度覆實執行，惟在年度進行中因中央各機關補助及業務上所需依法應補列追加(減)預算之收支，爰依照預算法第七十九條、「縣(市)單位預算執行要點」及「各級地方政府墊付款處理要點」等規定，辦理本市96年度第二次追加（減）預算案，經審慎核定，計歲入淨追加6億4,533萬3千元，歲出淨追加11億2,598萬7千元，歲入歲出差短4億8,065萬4千元，全數以「賒借收入」予以彌平。 敬請各位　議員先進惠予審議支持。 茲將本次追加（減）預算案籌編重要相關事項，說明如次。 貳、本次追加（減）預算案籌編依據及原則 一、法令依據 政府預算籌編程序，憲法、預算法均有明確規定，本次追加（減）預算案，係依據預算法第七十九條規定辦理，其得辦理追加（減）預算之項目包括： （一）依法律增加業務或事業，致增加經費時。 （二）依法律增設新機關時。 （三）所辦事業因重大事故經費超過法定預算時。 （四）依有關法律應補列追加預算者。 二、本市96年度第二次追加（減）預算案籌編原則： （一）符合預算法第七十九條之規定。 （二）檢討績效不彰之計畫及不經濟或無必要之支出辦理追減預算，以挹注其他市政建設。 （三）中央計畫型補助款先行墊付需辦理轉正者。 （四）中央計畫型補助款及收支對列未及透列本預算者。 參、本次追加（減）預算案編列情形 一、本次追加（減）後經資門收支餘絀預算數情形 本次追加（減）預算案，歲入淨追加6億4,533萬3千元，追加（減）後歲入總預算數為291億7,396萬元，其中經常收入預算為290億1,896萬元，資本收入預算為1億5,500萬元。本次歲入追加（減）預算來源別詳如下表： 單位：新台幣元 歲入來源別科目 淨 追 加 金 額 稅課收入 170,000,000 罰款及賠償收入 2,538,000 規費收入 9,891,000 補助及協助收入 436,426,000 其他收入 26,478,000 合　　　計 645,333,000 （二）本次追加（減）預算案，歲出淨追加11億2,598萬7千元，追加（減）後歲出總預算數為343億4,666萬元 ，其中經常支出預算為276億4,836萬4千元，資本支出預算為66億9,829萬6千元。本次歲出追加（減）其內容依政事別分述詳如下表： 單位：新台幣元 項　　　　目 淨 追 加 金 額 一般政務支出 10,386,000 教育文化科學支出 144,208,000 經濟發展支出 749,749,000 社會福利支出 111,648,000 社區發展及環境保護支出 94,675,000 警政支出 15,321,000 合　　　計 1,125,987,000 （三）本次追加（減）預算案後，經常收入大於經常支出，經常收支賸餘計13億7,059萬6千元。 二、本次追加（減）預算案歲出預算分析 單位：新台幣元 經資門別 經　　　　　費　　　　　來　　　　　源 合　　計 市庫負擔 收支對列數 中央補助款 總 計 1,125,987,000 750,935,767 38,563,000 336,488,233 經常門 234,958,000 134,396,911 28,371,000 72,190,089 資本門 891,029,000 616,538,856 10,192,000 264,298,144 （一）本府市庫負擔款淨追加金額為7億5,093萬5,767元，其明細詳附表一。 （二）收支對列項目淨追加金額為3,856萬3,000元，其明細詳附表二。 （三）中央補助款淨追加金額為3億3,648萬8,233元，其明細詳附表三。