tjtc交易中心差旅费借款审批程序及报销制度细则.doc

天津滨海柜台结构化产品交易中心有限公司 差旅费借款审批程序及报销制度细则 第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着厉行节约的原则，特制定本标准及程序。 第二条 差旅费借款及报销审批程序 (一) 如出差人员需借款，必须先由行政部发起，填写“借款单”，写明出差时间、地点、事由等内容，填写好该凭证后，依次经总经理、董事长审批后，方予借支。距前次借支行为发生结束后超过五天未报销者，不得再次借款； (二) 由行政部发起的差旅借款，在原借款未还清前，行政部不得再借； (三) 行政部每月借款总额度为￥5000元/月；如当月借款未超额度，剩余金额不再累计次月发生； (四) 凡是需要行政部预订车票的人员，需在出差发生时间提前五个工作日以上，将公司领导已签字的出差申请表（见附件1）递交行政部，以便行政部提前预订车票；对于在五个工作日之内以及当天需要行政部订票的事项，不在此借款额度之列，请各部门自行订票； (五) 行政部预订机票或者火车票，凡实际借用公款者因事没有乘坐，而自行二次购票，将只能以行政部发生的票据进行报销。对于同一时间、同一始发地与目的地的车票，有且只能报销一次；如退票与实际乘坐车票同时发生时，择其最小金额票据予以报销； (六) 试用人员或者实习生发生借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书 或缴纳同等金额的保证金，方能办理，若借款人未能偿还其借款，担保人应负有连带责任； (七) 借款出差人员回公司后，须在五个工作日内按规定将因借款发生的报销发票递交行政部，报账结算后结欠金额或五个工作日内不办理报销手续人员的欠款，行政部将通知财务部在当月工资中扣回； (八) 由相关购票网站订票所发生的发票的抬头，付款单位一栏请填写公司名称。 第三条 出差开支标准及报销审批 详见《费用管理与报销管理制度》 第四条 报销细则 (一) 发票合规要求 1、票面完整无损准确（字迹清晰，发票代码、发票号码、网络发票号完整无损，并将发票内容在指定区域内打印）； 2、发票抬头填写无误； 3、如为购买商品，均为国税局发票或增值税普通发票，货物或应税劳务名称中也相应为购买商品的名称； 4、大、小写金额是否正确；金额是否超出预算； 5、发票专用章须加盖清楚，如模糊，请开具方重新加盖或重新开具发票； 6、发票监制章与发票专用章重合或交叉视为无效票； 7、报销时，请统计发票张数，填写付款单，摘要中请详细填写每一笔发生时间，如为差旅费请写明起点、终点、项目和事由； 8、所有发票请统一粘贴到《原始凭证粘贴单》上；如发票较多、尺寸较大，也可依次粘贴到32开纸（A4纸的一半）上； 9、如需备注待报销发票具体发生事宜，请备注在发票背面、报销分类表、付款单上，发票正面不得有书写痕迹； 10、待报销发票须在发票有效期内进行报销； 11、实名制的交通票据必须为本公司员工实际发生，非我司员工交通票，不予报销。 (二) 其他省市凡带有密码的发票，密码区域需完整无损，没有密码或者密码不完整的发票网上查验不能通过； (三) 对于不能在各省、市税务局官网进行发票查询的，或者致电各省市12366也不能查询到的发票，在验票时，会将此类发票取出； 本细则自公布之日起实施。 附件1：出差申请表 出差申请表 出差人 部门 出差日期 出发地点 出差交通工具 出差时段 出差预计费用 出差事由 部门负责人 审 批 公司领导 批准意见 申请人 总经理 申请日期 董事长 下面是经典歌词100句，朋友们可以享受下，不需要的朋友可以下载后编辑删除！！谢谢！！ 林夕 HYPERLINK "/jingdiantaici/13548.html" 经典歌词　　　　1、若只是喜欢，何必夸张成爱。——林　　2、擦光所有火柴难令气氛像从前闪耀，至少感激当日陪着我开甜蜜的玩笑。——《失恋太少》　　3、你是千堆雪我是长街，怕日出一到彼此瓦解。——《邮差》　　4、谁能告诉我，要有多 HYPERLINK "/mingrenmingyan/8754.html" 坚强，才敢念念不忘。——《当时的月亮》王菲　　5、我愿意做你的老师，示范着执子之手如何解释，不愿为深奥的感情变白痴。——《诗人的情人》方大同　　6、有一梦便造多一梦，直到死别都不觉任何阵痛，趁冲动能换到感动，这愉快黑洞苏醒以后谁亦会扑空。——《梦死醉生》张国荣　　7、谁能改变人生的长度，谁知道永恒有多么恐怖，但现实往往比命运还残酷，只是没有人愿意认输。——《无间道》　　8、似等了一百年忽已明白，即使再见面，成熟地表演，不如不见。——《不如不见》　　9、在有生的瞬间能遇到你，竟花光所有运气。——《明年今日》　　10、害怕悲剧重演我的命中命中，越美丽的东西我越不可碰。其实我再去爱惜你又有何用，难道这次我抱紧你未必落空？——《暗涌》　　11