东营海事处费报销工作须知.docVIP

版号：3.1 文件编号：SDMSA-DYNBXZ-0107 PAGE PAGE 1 东营海事处费用报销工作须知 1 目的 为进一步加大经费支出的控制力度，确保我处人员经费和日常公用经费的合理需要，按照上级局的有关财务管理制度，根据我处实际制定本须知。 2 适用范围 我处所有经济往来的有关业务费用开支，包括差旅费报销和办理业务借用备用金等。 3 职责 3.1 综合办公室负责处费用报销工作； 3.2 处长负责处费用报销工作的审批。 4 工作程序 4.1 办理经费开支业务，签报程序报处长审批同意后方可办理； 4.2 经办人办理有关费用开支业务必须取得合法的原始凭证。从外单位取得的原始凭证必须是国家规定的财政、税务部门统一监制的正式收据或发票，该收据和发票必须具备以下内容：接受凭证的单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额、开具凭证单位的公章或财务章。大型采购、维修项目、办公费、保洁用品费用等必须附上采购、维修、办公用品、保洁用品明细。对不合法的或内容不完整的原始凭证，财务部门有权不予报销； 4.3 业务办理完毕后，经办人持合法的凭证附处长审批的签报由财务负责人审核后报处长审批，处长审批