吴公司财务制度讲解.pptx

主 要 内 容;; 1、内部授信资金管理办法； 2、资金支付流程管理实施办法； 3、银行账户管理实施办法； 4、银行票据使用管理实施试行办法； 5、发票收据使用管理实施试行办法； 6、公司内部结算实施办法； 7、固定资产管理办法。;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;1、内部授信资金管理办法;2、资金支付流程管理实施办法;2、资金支付流程管理实施办法; 费用报销类别：招待费;招待费发票:反面经手人及部门负责人签名、报销日期; 费用报销类别：市内交通费;的士费发票:反面经手人及部门负责人签名、报销日期，同时需 注明起止地点及时间; 费用报销类别：汽车费;汽车费发票:反面经手人及部门负责人签名、报销日期;3、银行帐户管理实施办法;3、银行帐户管理实施办法;3、银行帐户管理实施办法;3、银行帐户管理实施办法;3、银行帐户管理实施办法;3、银行帐户管理实施办法;;;（2）银行票据的购置、保管和缴销： 1）购置：出纳负责、台帐记录； 2）保管：专柜存放、不得加印、印章分管； 3）缴销：主管监管、内部存档。 （3）银行票据的开具与使用： 1）开具：凭单执行、不得虚开、作废加印； 2）使用：相互签收、背书盖章、复印存档;;1、增值税专用发票 2、增值税普通发票;;;;5、发票收据使用管理实施试行办法;6、公司内部结算实施办法;6、公司内部结算实施办法;6、公司内部结算实施办法;6、公司内部结算实施办法;7、固定资产管理办法;7、固定资产管理办法;7、固定资产管理办法;7、固定资产管理办法;7、固定资产管理办法; 1）差旅费报销管理办法； 2）移动通讯费用管理办法； 3）公务卡使用管理办法； 4）员工私车补贴管理办法； 5）笔记本电脑管理办法； 6）工会经费管理实施办法。;限额包干 节约归己 超支自理; 1、事先报批 乘坐飞机、火车软卧、动车一等座 其中：往返机场的专线客车费用，可凭据报销 2、乘坐火车卧铺 2.1 在车上过夜6小时以上； 2.2 连续乘车时间超过12小时 ; 差旅费;差旅费发票:反面经手人及部门负责人签名、报销日期;;1、24 小时开机 2、每晚10点之后打到震动 状况 3、尽快回复;1、公司/本部高管人员 2、核算单位责任人 3、核算单位营销工作负责人; 费用报销类别：通讯费;通讯费发票:反面经手人及部门负责人签名、报销日期;3、公务卡使用管理办法;3、公务卡使用管理办法;3、公务卡使用管理办法; 1、与公司签订劳动合同制 2、拥有私人车辆 3、主要用于工作交通; 1、公司/本部高管 2、主持核算单位工作并实现年度利税100万的责任人 3、年度收入5000万且利税500万的核算单位班子成员中主抓市场营销/研发技术人员 4、首次购车费税不低于15万;除特别事由外 1、不得再报销当地出租车费 2、不宜再申请公车个人出行;审计部审计 1、公车费用 2、交通费用 3、私车补贴; 1、公司/本部高层 2、公司/本部职能部门负责人 3、核算单位责任人;7000元， 超支报批;行政管理部门建立管理台账 1、购置信息 2、报销信息 3、持有人变动信息;6、工会经费管理实施办法;6、工会经费管理实施办法;6、工会经费管理实施办法;6、工会经费管理实施办法;6、工会经费管理实施办法;6、工会经费管理实施办法; 1）财务队伍建设管理办法； 2）经营计划/总结管理实施办法； 3）内部审计工作管理办法。; 1、财务队伍建设管理办法; 1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;1、财务队伍建设管理办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;2、经营计划/总结管理实施办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;附:公司年度报表披露所用信息:;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法;3、内部审计工作管理办法; 1）财务档案管理办法； 2）会计电算化管