三安光电股份有限公司董事会关于公司2014年度内部控制的.PDFVIP

三安光电股份有限公司董事会 关于公司2014年度内部控制的自我评价报告 三安光电股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 企业内部控制规范体系），结合三安光电股份有限公司 （以下简称公司）内部控制相关制度和 《内部控制评价手册》，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为 实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制 政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报 告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定 的要求在所有重大和重要方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非 财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入 评价范围的主要单位包括：股份公司总部、安徽三安光电有限公司、厦门市三安光电科技有限 公司、天津三安光电有限公司、日芯光伏科技有限公司（境内部分）、福建晶安光电有限公司、 芜湖安瑞光电有限公司、厦门三安光电有限公司和厦门市三安集成电路有限公司，纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 97.51%，营业收入合计占公司合并财务报表 营业收入总额的95.35%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：股份及芯片板块中公司治理、 发展战略、风险评估、企业文化、人力资源管理、社会责任、财务管理、资产管理、采购管理、 研究与开发、生产管理、市场营销、投资管理、印章管理、合同管理、信息系统、内部监督管 理、工程项目管理等模块，光伏应用板块中采购管理、资产管理、市场营销、生产管理、社会 责任、研究与开发等模块，衬底板块中采购管理、生产管理等模块，车灯应用板块中采购管理、 资产管理、市场营销、生产管理、社会责任等模块。重点关注的高风险领域主要包括：市场竞 争风险、技术革新风险、销售价格风险、薪酬体系设计风险、人才缺失风险、市场开发与销售 策略制定风险、关键人员风险、技术储备风险、生产过程管理风险、经济周期风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大和重要遗漏。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制评价手册》组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结 合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告 内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 根据被检查单位适用业务流程潜在错报金额合计，分别按照被评价子公司和股份公司两种 口径计算错报指标。 错报指标 1 是指在潜在错报金额合计除以被检查单位当期营业收入与期末资产孰高值。 错报指标2 指潜在错报金额合计除以股份公司当期营业收入。 确认影响会计报表缺陷等级： 一般缺陷为错报指标1≥1‰，且错报