人民币结算账户和现金管理要求.pptVIP

重要条款： Q：更换预留印鉴注意点 A：单位遗失预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件；更换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件。个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，应向开户银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件。银行应留存相应的复印件，并凭以办理预留银行签章的变更。 账户管理—常见问题 * * 人民币结算账户及现金管理要求 2011年5月 培训内容 账户管理 现金管理 一、定期存款账户 二、通知存款账户 三、结算账户 1、单位银行结算账户 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户按单位银行结算账户管理 2、个人银行结算账户 账户管理－账户种类 按用途可分为四种结算账户： 1、基本户：日常转账结算和现金收付需要 2、一般户：借款或其他结算 3、专用户：特定用途资金进行专项管理和使 用 4、临时户：临时需要并在规定期限内使用 ★ 设立临时机构 ★ 异地临时经营活动 ★ 注册验资 账户管理－账户种类 异地户： 1、可开基本存款户(经营地与注册地分开) 2、可开一般存款户(异地借款或结算) 3、可开专用存款户（收入汇缴或业务支出） 4、可开临时存款户(异地临时经营活动)