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验资工作底稿索引（目录） 索引号 名 称 有/无 备注 一、综合类 1－1 验资报告 1－2 验资复核工作底稿 1－3－1 被审验单位基本情况表（适用于内资公司设立验资）验资复核工作底稿 被审验单位名称： 宁波玖瑞珠宝 索引号 1—2 页次 编制人 yly 日期 7.13 复核人 复核内容 复核否 复核意见 处理情况 项目复核人 1．验资工作是否已按照法律法规、职业道德规范和审计准则的规定执行； 2．相关事项是否已进行适当咨询，由此形成的结论是否得到记录和执行； 3．已执行的验资工作是否支持形成的结论，并已得到适当记录； 4．获取的验资证据是否充分、适当； 5．验资程序的目标是否实现。 复核人（签字）日期： 项目质量控制人1．项目组是否已就存在的意见分歧、其他疑难问题或争议事项进行适当咨询，以及咨询得出的结论； ２．所复核的验资工作底稿是否反映了项目组针对重要事项执行的工作，是否支持得出的结论； ３．项目组拟出具的验资报告的适当性。 复核人（签字）：日期： 主任会计师（或其授权副主任