关于三维通信股份有限公司内部控制审计报告.PDFVIP

关于三维通信股份有限公司 内部控制审计报告 天健审〔2013〕2279 号 三维通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三维通信股份有限公司（以下简称三维通信公司）管理层 按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对 2012 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供三维通信公司披露2012 年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本使用报告作为三维通信公司2012 年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 三维通信公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2012 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 第 1 页 共 10 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对内部控制有效性发表审计意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，三维通信公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》规定于2012 年 12 月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一三年四月八日 第 2 页 共 10 页 三维通信股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 一、公司基本情况 三维通信股份有限公司（原名浙江三维通信股份有限公司，以下简称公司或本公司）系 经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立浙江三维通信股份有限公司的 批复》（浙上市〔2004〕12 号）批准，在原浙江三维通信有限公司基础上，整体变更设立的 股份有限公司。2004 年3 月18 日，公司在浙江省工商行政管理局办理工商变更登记手续， 现持有注册号为 330000000024408 的《企业法人营业执照》。公司设立时注册资本人民币 6,000 万元，折6,000 万股(每股面值1 元)。公司股票已于2007 年2 月15 日在深圳证券交 易所挂牌交易。公司现有注册资本34,224 万元，股份总数34,224 万股（每股面值1 元）。 其中，有限售条件的流通股份：A 股67,580,566 股；无限售条件的流通股份：A 股274,659,434 股。 本公司属移动通信设备制造行业。经营范围：通信工程和网络工程的系统集成，网络技 术服务，软件的开发及技术服务，通信设备、无线电发射与接收设备，仪器仪表的开发制造、 销售、咨询和维修。主要产品或提供的劳务：各种型号直放站系统、网络测试系统以及相配 套的测试分析软件、网络管理系统软件等软件产品。 二、内部控制的目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目 标提供合理保证。 三、公