宝盈鸿利收益证投资基金.doc

宝盈债券投资基金基金契约 PAGE PAGE 宝盈鸿利收益证券投资基金 更新招募说明书 基金管理人：宝盈基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 日期：二○一○年四月 宝盈鸿利收益证券投资基金更新的招募说明书 PAGE PAGE 100 重要提示 宝盈鸿利收益证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会2002年8月9日证监基金字2002[53]号文批准公开发售。本基金基金合同于2002年10月8日正式生效。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资人投资于本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构。 投资有风险，投资人申购基金时应认真阅读本招募说明书。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 本招募说明书（更新）所载内容截止日为2010年4月8日，有关财务数据和净值表现截止日为20 目 录 TOC \o 1-3 \h \z HYPERLINK \l _Toc211242920 一、绪言 PAGEREF _Toc211242920 \h 3 HYPERLINK \l _Toc211242921 二、释义 PAGEREF _Toc211242921 \h 3 HYPERLINK \l _Toc211242922 三、基金管理人 PAGEREF _Toc211242922 \h 5 HYPERLINK \l _Toc211242923 四、基金托管人 PAGEREF _Toc211242923 \h 17 HYPERLINK \l _Toc211242924 五、相关服务机构 PAGEREF _Toc211242924 \h 20 HYPERLINK \l _Toc211242925 六、基金的募集 PAGEREF _Toc211242925 \h 29 HYPERLINK \l _Toc211242926 七、基金合同的生效 PAGEREF _Toc211242926 \h 31 HYPERLINK \l _Toc211242927 八、基金份额的交易 PAGEREF _Toc211242927 \h 32 HYPERLINK \l _Toc211242928 九、基金的申购与赎回 PAGEREF _Toc211242928 \h 32 HYPERLINK \l _Toc211242929 十、基金的投资 PAGEREF _Toc211242929 \h 51 HYPERLINK \l _Toc211242930 十一、基金的业绩 PAGEREF _Toc211242930 \h 58 HYPERLINK \l _Toc211242931 十二、基金的财产 PAGEREF _Toc211242931 \h 58 HYPERLINK \l _Toc211242932 十三、基金资产的估值 PAGEREF _Toc211242932 \h 59 HYPERLINK \l _Toc211242933 十四、基金的收益分配 PAGEREF _Toc211242933 \h 63 HYPERLINK \l _Toc211242934 十五、基金的费用与税收 PAGEREF _Toc211242934 \h 64 HYPERLINK \l _Toc211242935 十六、基金的会计与审计 PAGEREF _Toc211242935 \h 78 HYPERLINK \l _Toc211242936 十七、 基金的信息披露 PAGEREF _Toc211242936 \h 79 HYPERLINK \l _Toc211242937 十八、风险揭示 PAGEREF _Toc211242937 \h 81 HYPERLINK \l _Toc211242938 十九、基金的终止与清算 PAGEREF _Toc211242938 \h 83 HYPERLINK \l _Toc211242939 二十、基金合同的内容摘要 PAGEREF _Toc211242939 \h 84 HYPERLINK \l _Toc211242940 二十一、基金托管协议的内容摘要 PAGEREF _Toc211242940 \h 93 HYPERLINK \l _Toc211242941 二十二、对基金份额持有人的服务 PAGEREF _Toc2112