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企业风险管理办法 （试行） 第一章 总 则 第一条 （目的）为了进一步提高企业管理水平，加强企业抵御风 险的能力，最大程度地预防和减少各类风险对企业造成的损害，使应对 风险事件的工作规范化、制度化，从而维护企业正常经营生产，增强企 业竞争力，促进企业持续、健康、稳步发展，特制定本条例。 第二条 （定义）企业风险，是指未来某些因素的不确定性对企业 实现其经营目标产生的影响。风险管理，是指企业围绕总体经营目标， 通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培 育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策 略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内 部控制系统，从而为实现风险管理的总体 目标提供合理保证的过程和方 法。 第三条 （目标）企业风险管理总体 目标为： （一)确保将企业风险控制在与总体 目标相适应并可承受的合理范围 内。 （二）确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取的重大措施 的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降 低实现经营目标的不确定性。 （三)确保企业建立和运行针对各项重大风险发生后的危机处理机 制，保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。 第四条 开展风险管理工作应本着求真务实的原则，与其他管理工 作紧密结合，把风险管理的各项要求融入企业管理和业务流程之中。 第二章 风险管理组织体系 第五条 （企业风险管理机构）公司成立企业风险管理委员会，是 公司风险管理工作的领导机构，负责研究、部署全面风险管理工作。委 员会设主任一名，由公司领导兼任，委员若干名，由项 目承接、设计、 物资采购、工程实施、财务、审计、法务等有关部门负责人或人员，以 及其他公司相关领导组成。管理委员会办公室设在公司行政办公室，履 行值守应急、信息汇总和综合协调职责，并会同审计部门就企业识别、 量化和控制风险的情况进行监测考量，发挥运转枢纽作用。 第六条 （企业风险管理机构）各业务职能部门成立部门风险应急 小组，是风险防控的具体实施单位，部门风险应急小组对业务管理范围 内的风险防控负有首要责任，具体负责部门业务的风险识别、量化、分 析和应急预案的起草与实施，贯彻落实企业有关决策事项。部门业务职 能人员依据各自职责，开展相关业务的风险管理工作。 第七条 （企业风险管理机构）司属各单位成立风险管理分委会， 在企业风险管理委员会的领导下，负责本单位各类风险的防控和应急管 理工作。 第三章 企业风险类别 第八条 （风险分类）企业的风险来自于企业内、外部各种因素， 根据装饰企业的运营规律和特点，未来风险主要表现为： （一）战略风险：指经营决策失误或对决策执行不当给企业造成的 导致损失的可能性。 1、企业重大决策：未能按照科学程序进行决策，导致盲 目决策或 经营失误致使资源浪费、经营损失，甚至企业及社会不稳定； 2、经营战略调整：对内外部环境的判断不够准确，影响了战略决 策的正确性；或在进行多个战略规划方案的比较选择时出现决策失误， 未能选择最恰当的方案。 （二）政策风险：指由于国家、地方政策调整，导致企业发生损失 的可能性。 1、国家政策宏观调控； 2、承包项 目所在地投资环境变化、权力部门干预； 3、其他。 （三）市场风险：指市场环境因素造成的导致损失的可能性。 1、国内外装饰行业恶性竞争：包括工程围标、串标等排挤行为、 地方行业垄断、排外行为等； 2、国内劳务、建材市场发生异常：包括市场供应短缺或价格暴 涨。 （四）信用风险：指交易方不能正常履行合约给企业造成的导致损 失的可能性。 1、建设投资方破产、资金短缺或缺乏诚信，恶意压价或拖欠； 2、供应商、合作方过