（毕业学术论文设计）-城市商业银行内部控制存在问题及对策探讨.docVIP

PAGE 本科生毕业论文 城市商业银行内部控制存在问题及对策探讨 摘 要 近几年，我国城市商业银行发展迅速。但因为城市商业银行快速扩张，淡化了市场风险，没有认识自身的风险控制能力，造成金融要案频发。“齐鲁银行案件”就是很典型的案例之一。城市商业银行只致力于资产规模快速扩张，很可能会忽略对风险的控制和公司管理的改革，进而会影响国民经济和社会稳定。目前城市商业银行在 HYPERLINK /SearchResult.aspx?type=0startpos=1sort=1keywords=%c4%da%bf%d8 \o 内控 \t _blank 内控体系方面还不健全，不少规章制度流于形式。基于城市商业银行自身的局限性及适应新形势的需要，建立健全内部控制机制是城市商业银行生存和发展的关键。本文基于“齐鲁银行案件”分析了我国城市商业银行内部控制的现状，并对城市商业银行内部控制建设得出了有关启示。 关键词：城市商业银行,内部控制,金融风险,风险应对 Abstract In recent years,city commercial Banks in China is rapidly developing.But the city commercial banks pay attention to expansion,and weakened the market risk, not fully understand their own risk control ability.And financial cases happened frequently.The event of QILU Bank is one of typical cases.If city commercial bank lost in the rapid expansion of the largest assets,it is very likely to ignore the risk control and governance reform.And it depends on the national economy and social stability.Based on the city commercial Banks’own limitation and adapted to the the demands of the new situation,we should establish the internal control system,which is the key that city commercial banks is existing and developing.This paper which is based on the event of QILU Bank analyse the status of our city commercial banks’internal control system and the enlightenment about the construction of city commercial banks’internal control. Key words: city commercial bank,internal control,financial risk, risk response 目 录 前言…………………………………………………………………………………………………..1 一、我国城市商业银行的特点、发展及现状……………………………………………………..1 （一）我国城市商业银行的特点………………………………………………………………1 （二）我国城市商业银行的发展及现状………………………………………………………2 二、我国城市商业银行内部控制存在的问题以及原因…………………………………………...4 （一）我国城市商业银行内部控制存在的问题………………………………………………4 （二）造成我国城市商业银行内部控制存在问题的原因……………………………………5 三、案例分析………………………………………………………………………………………..7 （一）案例：齐鲁银行案件……………………………………………………………………7 （二）从案例看我国城市商业银行存在的问题………………………………………………8 （三）案例的启示……………………………………………………………………………..10 四、完善我国城市商业银行内部控制制度的对策及建议………………………………………10 （一）调整股权结构，完善法人治理结构……………………………………………………10 （二）根据实际发展合理设