商业预付卡监管的思考.docVIP

商业预付卡监管思考 　　近年来，商业预付卡因受“腐败、洗钱、避税”等问题的指责越发受到社会关注。2011年5月末，中国人民银行、监察部等六部门联合下发了《关于规范商业预付卡管理的意见》，进一步采取措施整治商业预付卡存在的诸多弊端。本文将从反洗钱角度，浅谈如何加强商业预付卡的管理。 　　 　　商业预付卡业务分析 　　本文所称的商业预付卡是指零售商、连锁商家等发行的仅可在发卡商家及其连锁店使用的消费卡，以及由第三方机构发行的可在签约商家通用的消费卡。其中，后者不仅可以在签约超市、商场、加油站使用，也可以在签约的美容院、健身房、茶楼、饭店、咖啡店等场所使用。 　　商业预付卡特点 　　一是办理简单。购卡客户预先将购卡资金交给发卡机构，发卡机构将等值的一张或多张相应金额的商业预付卡交给客户。二是使用方便。持卡客户在商业预付卡有效使用期内，可持卡在指定的场所和机构进行消费，购买多种产品和服务，省却携带?金的诸多不便。三是转让自由。商业预付卡不记名、不挂失、可自由转让。四是记账灵活。购买单位和个人可根据不同的财务目的开具不同内容的商品发票，进行灵活的财务处理。 　　商业预付卡的积极作用 　　在欧美国家，商业预付卡与借记卡、信用卡等共同组成了针对不同人群、不同需要的完整的消费支付体系，究其原因在于商业预付卡有其存在的积极意义。一是促进社会消费。商业预付卡作为一种先付费后消费的新型