业务计划和资金预算操作手册教材课程.pptVIP

机密;优秀业绩公司的业务计划和预算流程均遵循一些基本的原则;其中，系统详细的行动方案是设置合理并具有挑战性的业务目标的必要前提;业务计划与资金预算流程实质是一个自上而下地下达目标任务和自下而上地确认业务目标的交互过程;举例：业务目标是如何分解到上海分公司，上海分公司又是如何根据市场分析确认业务目标并分析制订行动方案、资金预算;在制订业务计划与资金预算的过程中，各层相关机构/岗位所必须考虑的基本问题;集团公司和各事业部组成各自的跨部门常设工作小组并明确小组成员的职责是非常关键的;提纲;典型的业务计划和资金预算流程应包括五个步骤;业务计划和预算流程中的具体工作及相关职责;业务计划/预算流程整体进度;;在正式着手制订年度业务计划与资金预算之前，周期性研讨并修订战略规划是必须的工作;总部制定/确认公司战略;首先，各事业部以及独立企业每季度举行经营议题分析会并提出对策;同时，集团每季度也举行战略议题分析会并提出对策;根据各次经营/战略分析会的结果，集团举行战略研讨会并修订/确定公司战略;根据集团战略研讨会决定，战略规划中心修订集团公司五年规划及制定下年度经营目标初稿; * 括号中时间表示非核心业务的讨论流程 ** 由于与会者会前已经阅读了有关资料，介绍应简明扼要 ;根据质询结果，集团批准并公布战略规划修订版，以及下年度初定业务目标;提纲;各事业部自上而下分解目标与自下而上确立目标、质询过程