中国互联网金融协会信息披露自管理规范.pdfVIP

中国互联网金融协会信息披露自律管理规范 （征求意见稿） 第一章 总则 第一条为规范中国互联网金融协会会员信息披露行为， 保护金融投资者和消费者合法权益，促进互联网金融行业规 范健康发展，根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意 见》（银发〔2015 〕221 号）、《中国互联网金融协会章程》 和《中国互联网金融协会会员自律公约》、《中国互联网金融 协会会员管理办法》、《中国互联网金融协会自律惩戒管理办 法》等制定本规范。 第二条本规范适用于中国互联网金融协会（以下简称 “协会”）会员单位（以下简称“会员”）中实质性开展个体 网络借贷、互联网非公开股权融资、互联网消费金融、互联 网理财及类似业务的从业机构。 （一）会员应严格遵守本规范，并按照《互联网金融信 息披露系列标准》依法开展信息披露； （二）支持未入会的互联网金融从业机构参照本规范和 《互联网金融信息披露系列标准》开展信息披露； 1 （三）从业机构申请加入协会，应遵照本规范和《互联 网金融信息披露系列标准》开展信息披露三个月以上。 第三条信息披露应遵循“谁提供，谁负责”的原则。信 息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地提供披露信息， 不得有虚假披露、重大遗漏、误导性陈述，并承担相应的法 律责任。 第四条本规范中的信息披露义务人包括从业机构及相 关项目融资人、项目发起人等（包括且不限于信贷融资、债 务融资、股权融资等融资形式）。其中从业机构一方面承担 提供并披露机构信息、平台运营信息的义务；另一方面作为 居间人承担如实披露相关项目融资人、项目发起人等相关信 息和项目信息的义务；相关项目融资人、项目发起人等承担 提供并披露其自身信息和融资项目等信息的义务。 第五条会员信息披露行为包括会员自行披露其基本信 息和平台运营信息，以及披露项目融资人、项目发起人等信 息及融资项目等信息的行为。 会员应当以勤勉尽责、诚实守信为原则，如实披露融资 人提供的信息，并对融资人提供信息进行必要审核。如会员 故意隐瞒或篡改融资人提供的信息，损害当事各方合法权益 的，应承担相应法律责任。 第二章 信息披露管理与责任 2 第六条协会对信息披露义务人的信息披露情况进行督 促检查，对预期收益率显著高于正常水平的融资项目信息披 露情况将进行不定期抽查。会员应积极配合协会管理。 在符合法律法规及取得信息披露义务人授权的前提下， 会员应根据协会的管理要求及时报送信息披露相关信息。 第七条会员应建立健全信息披露管理制度，完善信息披 露流程，指定专人负责信息披露工作，按本规范要求披露相 关信息。 第八条支持会员委托会计事务所、律师事务所对会员信 息披露情况进行审计、审查并披露审计报告、法律意见书中 的主要意见。 第九条会员披露信息应以客观事实或有事实为基础的 客观判断为依据，如实反映客观情况，使用语言应明确、贴 切，简明易懂，不得误导，不得夸大事实。 第十条除从业机构信息、平台运营信息可向公众进行披 露外，项目信息只能向平台注册用户等特定对象进行披露， 不得借披露名义开展营销活动。 第三章 信息披露方式和要求 第十一条会员应当在其网站或平台按照本规范要求进 行信息披露。会员可选择其它互联网方式或渠道同步进行信 息披露，但应确保披露信息的一致性。 3 协会对信息披露方式或渠道有其它要求的，会员应按要 求进行信息披露。 第十二条会员应按照《互联网金融信息披露系列标准》 规定要求在网站或平台上披露相关信息。 第十三条会员应按照《互联网金融信息披露系列标准》 规定要求频度和时间在网站或平台上及时披露信息。 第十四条会员应当按照“实质重于形式”、穿透式披露 的原则，选择相应标准进行信息披露；在开展多项业务时， 应同时遵照多个标准进行信息披露。 第十五条会员不得进行延迟披露、遗漏披露、虚假披露、