构建我国农村合作金融机构经营风险预警体系的思考.doc

构建我国农村合作金融机构经营风险预警体系的思考 构建我国农村合作金融机构 经营风险预警体系的思考 经营风险和风险预警 (一)风险及其特征.通常人们认为,风险就是发生不幸事件的概率. 或者说,风险就是一个事件产生人们所不希望的后果的可能性因此.风 险较为一般的定义是某一种事件预期后果估计中较为不利的一面商业 银行风险是指商业银行在经营活动过程中.由于事前无法预料的不确定 因素的影响,使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差.从而有蒙受 经济损失,减少甚至丧失获取额外收益机会的可能性或不确定性商业 银行风险具有以下特征. 1.客观性.银行风险是与银行业相伴而生的经济社会中经济人的 行为和经济环境的不确定性决定了银行风险存在的客观性不确定性是 客观事物变化过程中的特性,这是不以人的主观意志为转移的另外.银 行业不同于其他行业.白有资金占全部资产的比重一般较小.绝大多数 营运资金都是来自存款和借人资金.因而银行业的特殊地位决定了社会 公众与银行业的关系,是一种依附型,紧密型的债权债务关系如果银行 经营管理不善,不能偿还到期债务,就会导致客户大量挤兑.损害公众利 益,进而危害整个经济的运行.也就是说,商业银行经营的特点决定了其 风险是客观存在的 2.可控性尽管客观上存在因经济形势变化和情况不确定等因素而 给商业银行带来风险.但就微观意义上的某一金融机构而言.并不是说 风险不能抵御和控制.商业银行风险的发生是多种不确定因素共同作用 的结果.但各种因素发生作用的程度和影响的大小是不相同的人们可 以通过对某些不确定因素的控制和监测.把商业银行风险限制在一定范 围以内.资产组合理论,资产负债管理,金融创新引起的金融衍生T具等 的出现.均是为了适应现实需要而产生的能动性风险管理 3.加速扩散性.现代银行业的发展.使得各家银行紧密相联.互为依 存,例如同业拆借,清算,票据贴现和再贴现,金融债券发行和认购以及 信用形式,工具的签发使用等.都是在多家机构间发生的.一家银行发生 了问题,往往会使整个金融体系周转不灵,甚至导致信用危机.而且,商 业银行风险不同与其它经济风险.一旦爆发.就会因信用基础推动而加 速变动.充分认识商业银行风险迅速扩大的特征.对于高度重视商业银 行风险的社会危害性是非常必要的 4.隐蔽性商业银行在不爆发金融危机或存款支付危机时.一直可 能因信用特点而表面掩盖金融不确定性损失的实质尽管隐蔽性可以在 短期内为金融机构提供一些缓冲和弥补的机会.但是它终究不是银行风 险控制和防范的有效机制我们需要建立的是一套迅速有效的监测预警 体系. 5.风险与利益的对称性风险和利益这两种可能性对其主体来说是 必然同时存在的,而且风险是利益的代价,利益是风险的报酬,风险和利 益相辅相成 (二)风险预警及其理论 美国花旗集团前董事长沃尔特?瑞斯敦(WalterWriston)说过:生活 的全部内容是风险管理,而不是消除风险.风险管理是指人们用系统 的,规范的方法对经济活动中的各种风险进行识别,计量和处理的过程. 新江全■EJIANGFINANCE,20I.03,20 口郁国培 对于风险管理,事先的防范,预警非常重要.越是在事前发现和防范风 险.损失才能越小化 J.P.Morgen银行的统计分析表明.在贷款决策前预见风险并采取 预控措施,对降低实际损失的贡献率为50%一60%.在贷后管理过程中监 测到风险并迅速补救,对降低风险损失的贡献率为15%一30%.而当风险 暴露后才进行事后处理.其效力低于10o2o 所谓银行风险预警是指对银行经营过程中已经暴露或潜伏的各种 危机因素,通过一系列专门的指标进行监测,进而进行科学的分析,作出 综合评价和结论.提出相应的措施的科学分析方法 现阶段.随着经济主体经营环境的变化.管理者越来越重视主体在 特定经营环境下的对策研究尤其当市场经济体制作为人类共享的经济 发展模式时,更使得对那些由市场规律所支配下的危机或逆境现象的研 究,从各个部门,各个领域,各个国家的相对独立的研究.开始走上共同 研究,共同发展的轨道. 我国农村合作金融机构经营风险预警的特殊性 我国农村合作金融机构作为区域性的地方银行.属于小法人性质. 相对于股份制商业银行而言.资本金规模较小.抵御风险的能力较弱.因 此.在构建农村合作金融机构经营风险预警体系时必须考虑其特殊性 (一)管理体制不顺,内部人控制现象严重农村合作金融机构虽 然与农业银行脱钩后按合作制原则成立了合作银行,县级联社,但是在 体制和管理上仍存在一些问题尤其是民主管理制度流于形式.联社的 社员代表大会,理事会,监事会形同虚设,没有起到应有的职能作用. (二)农村合作金融机构作为合作制或股份合作制性质的银行在实 践中得到运行.但与之不相对称的是.有关合作金融立法_T作未能跟上 (三)农村合作金融机