某五星级酒店财务制度,流程,折扣权限规定.docx

XXX酒店管理有限公司 致：酒店各部门 文号：FI由：XXX 财务部 日期：2018.04.20 抄送：总经理 抄报:执行董事 主题：关于酒店财务管理制度、流程、相关权限的规定 为了加强酒店的规范管理，使各部门按照规定执行相应的制度与流程，特对相关财务制度、流程及管理人员权限具体规定如下： 一、费用报销流程： 1.经办人根据实际发生的费用填写费用报销单、由部门总监或经理签字。 2.提交财务部成本会计审核签字、财务经理签字。 3.财务经理审核无误签字后,提交总经理签字。 4.报销单签字流程完成,送至出纳处付款。 二、差旅费用管理： 酒店在实际运营中因正常的业务和工作需要而产生的差旅费，本着保证需要、节约开支、规范标准、完善报销和审批手续的原则，特制定如下管理规定： （1）.出差申请： 凡因公事外出采购、参加会议、招聘员工、开展销售等工作均须凭相关出差任务的书面材料填报《出差审批表》，经部门总监（经理）确认，财务经理复核，总经理审批，呈法人代表批准同意后，凭单到财务部办理预借手续。（附：《出差审批表》式样） （2）.差旅费报销标准： 级别 项目 股东/法人代表/总经理 总监/部门经理(含副经理) 主管/领班 普通职员 交通费 飞机票 实报实销 总经理批准 总经理批准 特批 软卧火车 实报实销 总经理批准 总经理批准 特批 高铁硬软座 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 船票头等仓 实报实销 实报实销 总经理批准 特批 市内交通费 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 住宿费/最高限额 直辖市、特区、省级城市 500 400 250 250 地级城市 400 300 200 180 其他地区 300 200 180 150 伙食(餐费)等费用包干 特区、省级城市 实报实销 150 100 90 地级城市 实报实销 120 90 80 其它地区 实报实销 90 80 70 当日往返误餐 实报实销 50 30 30 备注 参加会议、培训等统一安排用餐和交通的，不能报销餐费及市内交通费用。 出差申请单 审批时间：年 月 日 姓名 部门 职位 出差时间 同行或随行人员 出差地点 交通方式 出差事由： 公差费用承担： 同意预借差旅费： 万 仟 佰 元 报备：总经办、人力资源部、财务部 部门经理： 财务经理： 总经理： 执行董事： （3）.报销细则 1.交通工具搭乘说明： 1）.省内出差只可乘坐火车、长途车或轮船，因紧急公务必需搭乘飞机者应事先呈报批准；省外出差按级别标准可安排搭乘飞机。乘坐火车从晚8时至次日晨7时之间，且在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，可购硬卧票或者软卧票。 2）.员工出差应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。如出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，则多支付的费用均由个人自理。 3）.市内交通费必须明确填写所属日期及业务内容，交通费写明出差地点、时间、乘坐线路和车费，对于统一票价的车票，写明核报金额。 2.住宿费报销标准说明： 1）.同性别员工一起出差应同住，二人房或三人房，若级别不同的，住宿费及伙食费以高职位员工标准报销；异性员工一起出差，按具体职务标准分别报销各自住宿费用；伙食补助则以高职位员工标准报销。 2）.员工出差由接待单位免费接待或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3）.公司人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，如有新闻媒介采访，会见地方政府官员和知名人士或影响到公司整体形象的特殊业务情况，在总经理允许并征得董事会或者法人代表同意的前提下，可按实报销。 3.地区解释： A、直辖市、特区指北京、上海、天津、重庆、深圳、珠海、广州、厦门；省级城市指各省省会城市; B、地级市指市区；省会级以上城市的区、县,则按地级市标准报销； C、地级市所辖区县及县级市按其他地区标准报销； D、对于一天在多个城市出差的,按实际住宿地核定标准报销。 4.伙食餐费补贴报销标准： （1）.出差人员的餐费补贴按出差实际天数与规定标准，直接予以补贴的办法，员工出差由接待单位免费招待的，按相应餐数比例从补贴总额中扣除。 （2）.除股东、法人代表、总经理外，公司其他员工一律按标准发放餐费补贴，不再予以报销相关用餐费用（因公业务招待除外，但须按业务招待费的相关规定处理）。 （3）.员工有报销因公招待费用的，或与股东、法人代表、总经理一起用餐（股东、法人代表或总经理已实报实销的），则相对应的餐补不予发放