(模板)财务分析方案报告(月度).doc

专业技术资料分享 WORD文档 下载可编辑 XXX年XX月财务分析报告 （开发要求：没有余额的不用例示，按报表顺序例示） 资产负债表项目及财务状况分析 一、资产类项目 1、现金：（定义：为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金。） 现金 月份 上月余额 本月收入 本月支出 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 2、银行存款：（定义：指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。） 银行存款 月份 上月余额 本月收入 本月支出 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 银行名称 本月余额 占总比 备注 银行存款总额 　 　 　 XX银行XX支行 　 　 　 XX银行XX支行 　 　 　 XX银行XX支行 　 　 　 3、管理中心资金：（定义：指公司因借款、还款、代收款、垫付款、管理费用等与管理中心往来款项的核算） 管理中心资金 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 4、内部资金往来：（定义：与内部兄弟公司间垫付款、代收款等除应收帐款及应付帐款核算外的往来款。） 内部资金往来 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 内部公司名称 本月余额 占总比 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 5、应收票据：（定义：指企业因销售商品、产品、提供劳务等收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票、远期支票等）。 应收票据 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明 客户名称 本月余额 占总比 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 6、应收帐款：（定义：指企业因销售商品、产品、提供劳务等应收客户而未收到的款项。） 应收帐款 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 客户名称 本月余额 占总比 其中，已到期应收款 到期应收占比 到期应收占总比 备注 　 　 本月余额/总应收帐款 　 已到期/本月余额 已到期/应收帐款总额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 　 7、送货应收款：（定义：已送货但还未对帐及开票产值应收未收款。） 送货应收款 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 客户名称 本月余额 占总比 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 8、预付帐款：（定义：指企业在商品交易中按双方合同约定预先支付的部分或全部货款。） 预付帐款 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 供应商名称 本月余额 占总比 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 9、暂估应收款：（定义：与送货应收款的过渡科目，余额为负数） 暂估应收款 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 10、其他应收款： (定义：指企业除应收帐款外，其他应收的各种借款、赔款、罚款以及应向职工收取的各种垫付款项等。) 其他应收款 月份 上月余额 本月增加 本月减少 本月余额 备注 1月份 　 　 　 　 　 2月份 　 　 　 　 　 3月份 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 重点说明： 其他应收明细项目 本月余额 占总比 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 11、待摊费用：（定义：指已经发生但应由本期和