《2014年度内部控制评价报告》的核查意见.PDFVIP

中信证券股份有限公司关于广东超华科技股份有限公司 《2014 年度内部控制评价报告》的核查意见 根据中国证券监督管理委员会《证券发行保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所上市公司保荐工作指引》等法律法规及规范性文件的要求，中信证券股份有 限公司（简称 “中信证券”）对广东超华科技股份有限公司（简称 “超华科技”， “公司”）《2014 年度内部控制评价报告》进行了核查，具体核查情况如下： 一、内部工作评价情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：广东超华科技股份有限公司、梅县超华电路 板有限公司、梅县超华电子绝缘材料有限公司、梅州超华数控科技有限公司、广 州三祥多层电路有限公司、梅州泰华电路板有限公司、惠州合正电子科技有限公 司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 95%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的95% 。 公司管理机构：总裁办、财务部、市场部、人力资源部、采购部、审计部、 证券部、研发中心。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理管控层面的内控流程包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会 责任、企业文化。