一份有关内部控制的调查报告与内部管理建议书.docVIP

专业技术资料整理分享 WORD格式可编辑 一份有关内部控制的调查报告及内部管理建议书 *****有限公司内部控制调查报告 审计部于2006年11月8－18日对*****有限公司内部控制状况进行了调查，在调查中，我们采取了现场观察、询问、环境测试、重塑流程、风险评价等方法，重点调查了与企业经营管理息息相关的五个环节，即采购与付款、库存管理、销售与收款、费用控制和人事管理。现报告如下： 一、存在的主要问题 *****有限公司自成立到现在刚满三周岁，作为成长中的企业，已在制度建设和执行方面取得了很好的成绩，但是，我们也看到在部分环节还比较薄弱，主要表现以下几个方面： 以下内容需要回复才能看到 1、事前控制不到位，缺乏严格的计划和预算控制。 2、流程脉络不明确，内部信息传递不及时，流程的标准化和再造工程有待提高。 3、内部服务意识不强，企业执行力不够，团队建设有待进一步加强。 4、岗位目标不明确，岗位考核不到位，岗位责任制尚未充分发挥其核心作用。 二、总体评价及建议 *****有限公司作为集团投资设立的一家市场化运作的企业，目标大、起点高，在经营管理上应完全摆脱国有企业的痕迹，借鉴国内外先进的企业管理理念，不断充实自身的内部管理，深刻理解集团提出的“差别化”的发展思路，在产品和管理上双双寻求飞跃。针对公司现状，调