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东莞市保物业服务有限公司 东莞分公司 服务中心现金管理规定 文件现行版号/改次：A/0 首版生效日期： 2009 年 09 月 08 日 本版生效日期： 2009 年 09 月 08 日 发放编号： （盖受控章处） 文件编号： FI/POLY-DG-201 总 页 数： 5 （含本页） 编 制： 李双咏 编制日期： 2009 年 9 月 1 日 审 核： 李冰玉 审核日期： 2009 年 9 月 4 日 批 准： 张豪海 批准日期： 2009 年 9 月 8 日 文件修改记录 修改状态 日期 修改章节 修改内容 修改人 审核人 批准人 公司内部文件未经批准不得复印 第 1 页 共 5页 生效日期：2009 年09月 08日 东莞市保利物业服务有限公司 编 制度类别 FI/POLY-DG-201 东莞分公司 号 版号/ 制度标题 服务中心现金管理规定 A/0 改次 1.0 目的 规范服务中心现金管理，以保证现金收、支、存的合理性及安全性。 2.0 适用范围 适用于服务中心现金的日常管理。 3.0 职责 3.1 财务助理负责服务中心现金收取、支付及库存保管工作。 3.2 服务中心负责人负责监督现场现金的管理工作。 4.0 程序要点 4.1 现金管理的基本原则做到“十不准” A、会计员和出纳员、财务助理责任分明，即“钱帐分开不准一人兼管”。 B、不准用白条顶替库存现金。 C、不准因私事借用公款。 D、不准单位之间相互借用现金。 E、不准假造用途套取现金。 F、不准用转帐凭证套取现金。 G、不准将单位收入的现金以个人名义存入银行。 H、不准保留帐外公款和私设小金库。 I、不准“坐支”收入。 J、不准用有价证券抵顶现金。 4.1.1 现金应存放在保险柜，由财务助理专门保管；不得将私人财物放入保险柜，不得将个人财物与公 司款项混淆不清。 4.1.2 库存现金与现金日记帐余额应核对相符，做到日清月结。长短款误差不得超过人民币 0.50 元， 如发现长短款，服务中心负责人应及时查明原因，并根据国家及公司有关规定进行相应处理。 4.1.3 现金管理应按照国务院第 12 号令颁布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管 理暂行条例实施细则》进行管理。对外币的管理须按照国家外汇管理局《外汇管理暂行条例》的 公司内