fipoly-dg-504服务中心财务档案管理规定.pdfVIP

东莞市保物业服务有限公司 东莞分公司 服务中心财务档案管理规定 文件现行版号/改次：A/0 首版生效日期：2009 年 09 月 08 日 本版生效日期：2009 年 09 月 08 日 发放编号： （盖受控章处） 文件编号： FI/POLY-DG-504 总 页 数： 5（含本页） 编 制： 李 艳 编制日期： 2009 年 9 月 1 日 审 核： 李冰玉 审核日期： 2009 年 9 月 4 日 批 准： 张豪海 批准日期： 2009 年 9 月 8 日 文件修改记录 修改状态 日期 修改章节 修改内容 修改人 审核人 批准人 公司内部文件未经批准不得复印 第 1 页 共 5页 生效日期：2009 年09月 08日 东莞市保利物业服务有限公司 编 制度类别 FI/POLY-DG-504 东莞分公司 号 版号/ 制度标题 服务中心财务档案管理规定 A/0 改次 1.0 目的 规范服务中心财务档案的管理，确保财务资料的安全和有效使用。 2.0 适用范围 适用于服务中心财务管理范围内的的所有财务资料。 3.0 职责 财务助理负责收集、立卷、装订及保管财务档案。 服务中心经理对本服务中心财务档案负有监管职责。 4.0 程序要点 4.1 服务中心财务档案的概念 服务中心财务档案是指单据、账簿和上报分公司报表以及其他有关财务方面的专业资料，它是记录和 反映经济业务的重要历史资料和证据。 4.2 服务中心财务档案的内容 服务中心财务档案的内容一般指票据、通知单（缴费通知单、催费通知单）、账簿（现金日记帐、银 行存款日记帐、备查帐等）、专用报表以及其他财务资料等五个部分。 4.2.1 票据 指开据给顾客管理费发票、水电费发票、停车场发票、收款收据、退款凭据等. 4.2.2 账簿 账簿是由一定格式、相互联结的账页组成，以原始单据为依据，全面、连续、系统地记 录各项经济业务的簿籍；它包括按各类明细账、现金日记账、银行存款日记账以及辅助登记备查簿等。 4.2.3 专用报表 专用报表是反映各部门财务状况和经营成果的总结性书面文件，是财务记帐依据， 主要为各服务中心定期上报分公司的各类周、月报及业主收支公布表、本体基金收支情况表等。 4.2.4 其他财务资料 其他会计核算资料属于经济业务范畴，与财务核算、财务监督紧密相关的资料。 如：经济合同/协议、财务数据统计资料、财务发文、财务档案移交清册、财务档案保管清册、财务档案 销毁清册等。 4.3 财务档案的装订和保管规定 4.3.1 财务档案的整理立卷 年度或年度终了后，对会计资料进行整理立卷。财务档案的整理一般采用“三统一”的办法，即：分