融资融券识点PPT.ppt

交易管理 融券卖出证券权益 处理方法 证券发行人派发现金红利 应补现金红利金额=融券卖出数量*每股派发现金 证券发行人派发股票红利 在客户信用证券账户中直接增加相应融券卖出证券的数量。 证券发行人派发股票权证 应补权证金额=融券卖出数量*每股送权证比例*每份权证上市首日成交均价 证券发行人向原股东配售股份 配股权补偿金额=股权登记日融券卖出数量×每股配股比例×（除权参考价-配股价） 如果除权参考价在配股价以下时，则客户无须对公司进行补偿。 证券发行人增发新股，以及发行权证、可转债、可分离交易债等原股东有优先认购权 优先认购权补偿金额=股权登记日融券卖出数量×优先认购比例×（该发行证券上市首日成交均价-发行价） 其中，成交均价=该证券当日成交总金额/该证券当日成交总数量 如果上市首日成交均价在发行价以下时，则客户无须对公司进行补偿 * 交易管理 遗产继承或析产时的处理 客户信用证券账户记载的权益被继承、 析产或无偿转让的， 相关权利人可以向公司申请了结客户的融资融券交易，并将偿还客户因融资融券所生对公司债务后的剩余资金或证券转到客户的普通账户后执行。 交易管理 司法处置时的处理 司法机关依法对客户信用证券账户或者信用资金账户记载的权益采取财产保全或强制执行措施的，公司将了结双方的融资融券交易，收回因融资融券所生对客户的债权后,将客户资产转至其普通账户，协助司法机关执