第06章商业银行-精品·公开课件.ppt

第一节 商业银行的起源与发展第二节 商业银行的性质与职能第三节 商业银行的业务第四节 商业银行经营方针与经营理论第五节 商业银行与电子商务——网络银行 第六章 商业银行 货 币 银 行 学 金融学院 第六章 商业银行 （一）安全性 安全性是指商业银行的资产免遭风险损失。威胁银行资产安全的风险主要来自于两条途径，一是来自于市场；二是来自于债务人。 （二）流动性 流动性是指商业银行能够随时应付客户的提存和满足客户贷款需求的能力。银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个方面。资产的流动性是指在银行资产不蒙受损失的情况下，迅速变现的能力；负债的流动性则指银行能以较低的成本随时获得所需资金的能力。 货 币 银 行 学 金融学院 第六章 商业银行 （三）盈利性 盈利性原则是指商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。 商业银行的盈利性方针是由它的性质所决定的。商业银行只有坚持这一方针，才能在激烈的竞争中立于不败之地，并获得较高的信誉，吸引更多的资金，扩大业务规模，增强竞争实力。 货 币 银 行 学 金融学院 第六章 商业银行 （四）三性的协调 由于三性之间存在着矛盾，因此，商业银行必须寻求三者之间的均衡和协调。商业银行要实现三性的协调，必须做到在保证安全和流动性的前提下，追求最大限度的利润。 货 币 银 行 学 金融学院 第六章 商业银行 二、商业银行的经营理论 商业银行在长期的业务经营活动中，为实现安全性、流动性和盈利性的经营方针，逐步形成了一套完整的经营管理理论，用以指导银行的业务活动。 （一）资产管理理论 1．商业性贷款理论（The Commercial Loan Theory） 2．转移理论（The Shiftability Theory） 货 币 银 行 学 金融学院 第六章 商业银行 3．预期收入理论（The Anticipated Income Theory） （二）负债管理理论（The Liability Management Theory) (三）资产负债管理理论 （Asset-Liability Management Theory ） 货 币 银 行 学 金融学院 第六章 商业银行 货 币 银 行 学 金融学院 第一节 商业银行的起源与发展 商业银行是在商品交换和市场经济的发展中，为适应商品交换扩大和市场经济发展需要而形成的一种金融组织。 商业银行产生的途径主要有两条：一从旧式的高利贷银行转变而来；二是以股份公司形式组建而成。 第六章 商业银行 货 币 银 行 学 金融学院 第二节 商业银行的性质与职能 商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务的功能。 第六章 商业银行 货 币 银 行 学 金融学院 第三节 商业银行的业务 1、商业银行的业务可以分为三类：负债业务、资产业务、中间业务（或表外业务）。 2、负债是商业银行形成资金来源的业务。商业银行的资金来源可以分为银行资本和银行负债两大类。银行资本一般由普通股、优先股、盈余、资本性票据和债券及各项储备组成。银行负债由各项存款和其他负债构成。 3、商业银行的资产主要包括库存现金、各项贷款、证券投资和其他资产等。 货 币 银 行 学 金融学院 4、商业银行的中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。 5、广义的表外业务是指所有不在资产负债表内直接反映的业务，即所有的中间业务，如结算、租贷、信托、代理等；狭义的表外业务是指那些与资产负债业务密切相关的，风险较大的中间业务，如贷款承诺、票据发行便利、备用信用证、互换业务、期货交易和期权交易等。 第六章 商业银行 货 币 银 行 学 金融学院 第四节 商业银行经营方针与经营理论 1、商业银行为了实现利润最大化和银行市场价值最大化的最终目标，在经营管理中要贯彻安全性、流动性和盈利性方针。“三性”方针的贯彻实施，具体体现在商业银行经营管理的整个过程中。 2、在商业银行发展的历程中，西方商业银行的经营管理理