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银行损失 极端损失(Catastrophic Loss) 预期损失(Expected Loss) 非预期损失(Unexpected Loss) 极端损失 极端损失是指超出银行正常承受能力的损失，通常发生概率极低但损失巨大，例如战争和重大灾难袭击等，银行一般无法做出更有效的准备，只能通过极端情景假设进行测试。 预期损失 预期损失是指在一般正常情况下，银行在一定时期可预见到的平均损失。 银行通常会为缓冲这部分损失而设置贷款损失准备金，也可以通过调整业务定价来覆盖，从业务的收益中作为成本来扣减掉，所以它已不构成真正的风险。 预期损失 在预测期内，这个平均的风险损失值基本上是一个常量，它几乎是注定要发生的损失，并非“不确定” 因素。因此，这种损失应被视为银行的一种经常性支出，从而被计入银行的经营成本。 实际上，在银行的财务报表中，这种经营成本已体现为银行的呆账准备金。 预期损失 预期损失是反映信用风险的指标。 在银行的贷款定价即贷款利率的确定中，应考虑信用风险的预期损失，把它作为贷款成本的一部分，计入贷款的价格即利率中。 信用风险预期损失（EL）=违约概率（PD）×违约损失率（LGD）×违约时的风险暴露（EAD） 违约概率 违约概率（probability of default, PD）是银行的客户交易对手在一段给定的时间内出现违约的可能性。 违约概率可以通过对处于同一信用级别的多个客户的