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文化馆财务管理制度_文化馆财务管理制度范文 为加强财务管理，保证资金的合理使用，应制定规范的文 化馆财务管理制度。下面小编为大家整理了有关文化馆财务管理 制度的范文，希望对大家有帮助。 文化馆财务管理制度篇1 为贯彻厉行节约的方针、严肃财经纪律，加强文化馆财务 管理，特制定本制度。 第一条单位财务支出，严格执行分管财务领导一支笔审 批制度。未经审批签字，出纳人员不得报销费用。 第二条单位所有财务支出的单据，必须有经办人签名， 写明幵支事由，交由分管财务领导签字后，出纳人员方可支付报 销。单项经费在1000元至2000元的，需经单位主要领导审核;单 项经费在2000元以上的，提交班子会研究，由分管财务的领导签 字后报销。 第三条办公用品购买由办公室统一安排，经分管办公室 领导同意后，由办公室购买，符合政府采购条件的遵照相关文件 执行，所购物品交确定的专（兼）职人员统一保管。职工领用办公用 品，必须在领用薄上签字。管理员应建立备查薄，单位每季度进 由责行一次盘点，做到帐实相符，若人为原因造成丢失及损 任人员照价赔偿。 由责 第四条差旅费管理。 第四条 差旅费管理。 1、差旅费管理按照文件规定，严格出差天数，实行定额 包干。由出差人填写出差单（附文件或衔接工作批示件交分管财 务的领导审核、签字报帐。 2、严格报销标准，严格执行县财政局关于差旅费开支的 规定，车船费按通行标准执行，严禁随意改变标准。 第五条印刷费管理。严格管理文件资料的制作，原则上 只能在单位内完成，由办公室统一安排和管理。特殊情况需外出 制作的，必须经分管办公室领导同意，否则一律不予报销。报刊、 杂志、业务书籍的订购，由办公室报主要领导统筹决定。 第六条招待费管理。 1、招待费开支应坚持勤俭节约的原则，严格按规定标准 接待，经分管颂导和主要领导同意后，由办公室统一安排。 2、接待县外来客，严格按照接待规格和标准执行，由办 公室统筹安排。严禁大吃大喝，铺张浪费。 3、各分管领导因工作需要到市级部门联系工作需要招待 客人的，事先应与主要领导沟通联系，特殊情况下，事后应及时 沟通。否则，所发生的招待费用，单位不予报销。 4、县城范围内的工作接待由办公室统一安排。单位职工 特殊工作需要的加班，应向主要领导或分管办公室领导提出申 请，由办公室安排工作餐。 第七条水电费管理。由办公室统一负责维修和管理。职 工须节约用水用电。公用水电器损坏应及时向办公室报告，及时 组织维修。用电及路灯，要杜绝长明灯，长明火，做到人走电阐。 夏季空调原则上控制在26度以上，冬季取暖用的电火盆期间，不 得开放空调。 第八条财务结算及账户管理。出纳人员负责单位的现金 收付、票据及账户管理。在办理现金收付结算时发生的差错，由 出纳人员自行负责;现金保管不按规定存入银行或存放保险柜，因 失盗或其他原因造成的损失，由出纳人员自行负责;银行存款和票 据管理，应经常核查，妥善保管，确保帐实相符。 第九条本制度从2014年3月19日起执行。 文化馆财务管理制度篇2 为加强财务管理，严格财经纪律，保证资金的合理使用， 根据有关政策和规定，结合我馆实际，制修订财务管理制度如下: 一、经费使用、财务管理和审批原则 1、经费的使用，要按照量入为出、厉行节约的原则，合 理使用资金，严格控制费用开支，严格按规定办事，严格按程序 审批。 2、经费开支实行一支笔审批制度，所有公务费用开支, 必须由馆长签批。重大财务幵支的审批由馆班子会议讨论决定。 3、各项经费由馆办公室统一管理，具体财务工作由报帐 会计承担。 办公室要做好全馆的经费预算和使用计划，做到精打细 算，严格把关，确保全馆正常的经费开支。要在每年12月31日 前编制本局下年度经费使用计划，上报馆长。 报帐会计应遵守《会计法》的有关规定，坚持原则，照章 办事，按规定审核幵支，严格审查报销单据，做到日清月结。要 在每月10日前将上月的费用开支列出明细，报送馆长审阅。 4、要加强专项经费的管理，保证专款专用。项目完成后, 需将其效益和使用情况以书面形式报告馆长。 二、追加经费审批程序 凡需要向市区政府、市财政局以及市文化局申请经费时， 由科室提出书面报告和详细计划报馆办公室，经办公室主任提出 意见，呈报分管馆领导审核，最后由馆长审定，经馆长签署方可 上报。 蠱经费使用审批及报销程序 蠱 经费使用审批及报销程序 1、凡需购置物品和使用经费的，应填写《购置物品呈批 表》和使用经费书面报告，经科室领导同意，送办公室主任审核 并提出意见，呈报馆长审定。经馆长签署同意，方可购置物品或 使用经费。 2、经费报销，经手人须在正式发票上签名，附上按规定 填好的报销单据封面，交科室领导审核，呈报馆长签批，最后到 报帐会计处报销。 3、借支现金，须填写借款审批表，经馆长签字同意后, 方可借支