会计信息系统(精品·公开课件).ppt

（2）“设置”按钮 ①税率类别：按照税法规定的个人所得税九级超额累进税率，分含税级距（适用于由纳税人负担税款的工资薪金所得）与不含税级距（适用于由单位代付税款的工资薪金所得），第九级由用户手工输入，定义其上限。 ②税率项目：应税项目，选择对应的工资项目，“増项”与“减项”可对基数进行增减。 ③所得税计算：应税项目的数据额 ④所得期间：所得发生的时间 ⑤外币币别：外币所得的币别 ⑥基本扣除数：所得额的扣除标准，扣除后的值作为计税基础。 四、引入所得税 所得税计算完毕保存后，回到工资录入中引入所得税，选定待引入的工资项目，点击[编辑]菜单下的“引入所得税”，引入后“保存”。 五、工资审核 工资审核可对工资数据修改的权限进行控制，已进行审核的工资数据则不能进行修改，保证了工资数据的保密性，工资复审功能，将工资系统的审核多加了一层，可以通过人为控制保证工资数据的严密性。 步骤：点击【人力资源】→【工资管理】 →【工资业务】→【工资审核】 注： （1）反审核与反复审：对已审核、已复审的操作撤销。 （2）按部门处理：按部门进行审核和反审核等，不选则是按单一职员进行审核反审核。 （3）审核人和反审核人必须是同一个人。 六、费用分配 费用分配包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费、自定义计提等分配。 步骤：【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】 → 【费用分配】， （1）点击【编辑】【新增】进行分配方案的设置。 ①费用科目：生成凭证的借方科目，不局限于费用科目 ②工资科目：生成凭证的贷方科目，不局限于工资科目 ③费用科目和工资科目均从总账中提取，若某部门为工资系统新增总账系统没有的部门，系统将无法进行费用的分配，因此，建议部门信息最好从总账引入。 （2）生成凭证 点击费用分配窗口的“浏览”标签，选择费用分配方案，点击“生成凭证” 注： （1）生成凭证的会计期间有两个选项： ①按总账会计期间生成凭证：表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。 ②按工资会计期间生成凭证：表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。 ③一般选择“按工资会计期间生成凭证”较好。 （2）生成凭证时提示：“凭证分录条数小于2，不能建立凭证 ”或“不能取得工资数据”，一般是因为职员属性中丢失了“部门”或“类别”。 七、人员变动 企业人员部门间的流动、人员的职称变动、职位异动等人事变动都会造成工资需要重新区分计算，人员变动模块可以处理人员与工资相关的项目发生变动后工资的自动计算处理，方便财务人员根据人员变动情况制定工资计算标准。 步骤：点击【人力资源】→【工资管理】→【人员变动】 →【人员变动处理】，点击【新增】选择需变动的职员， 【下一步】，选择职员项目和变动参数后点击【完成】。 注： （1）人员选择是可用Ctrl或Shift键进行多选。 （2）职员离职，可选择“禁用职员”选项，若要恢复禁用，进入【设置】【职员管理】中点击【禁用】进行禁用人员恢复。 八、报表查询 工资系统提供了薪资管理所需用的一些基本报表：工资条、工资汇总表、工资统计表等，通过这些报表，可以全面的掌握企业工资总额、分部门水平构成，人员工龄、年龄结构等。 1.工资发放表 步骤：【人力资源】【工资管理】 【工资报表】【工资发放表】 注： （1）工资项目：选择工资发放表中显示的项目，可通过【上移】【下移】调整项目的显示顺序。 （2）“当期查询”：直接返回当期工资系统期间的数据。 “选期查询”：进入工资发放表确定对应期间，显示相 应期间的数据 2.工资条 工资条：分条显示每位员工的工资信息。 步骤：【人力资源】【工资管理】 【工资报表】【工资条】 3.工资配款表 工资配款表可以按不同的货币面值大小设置不同的配款方案进行配款,方便一些未通过银行代发的公司进行货币的组织。 步骤： 【人力资源】【工资管理】【工资报表】【工资配款表】，点击【设置】进行配款方案的设置，【保存】【确定】后，在工资配款表界面进行【工资项目】【期间】的选择。 第三节工资系统期末处理 步骤：点击【人力资源】→【工资管理】 →【工资业务】→【期末结账】 注: （1）结账与反结账均是针对工资系统的所有工资类别。 （2）反结账时：【是否删除当前工资和基金数据】，若选择则在反结账时把本期的工资和工资基金数据全部删除，不选择，则不删除。 第四节 基金管理 基金也即社会保障基金（包括养老、失业、医疗、工伤、女工生育等各项社会保障基金以及住房公积金、残疾人就业保障金、社会福利基金等）。 内容：（1）基金设置 （2）基金计算