ERP财务总监财务计划资金营运计划书[001].docVIP

ERP财务总监财务计划资金营运计划书 财务预测与分析 第一年 现金预算表 单位:万元 1 2 3 4 期初库存现金 107 93 74 49 支付上年应交税 -2 市场广告投入 -4 贴现费用 利息(短期贷款) -1 支付到期短期贷款 -20 应付款到期 原料采购支付现金 转产费用 生产线投资 -14 -19 -20 工人工资 -1 -1 -1 产品研发投资 -3 -3 -3 -3 收到现金前的所有支-9 -18 -44 -24 出 应收款到期 支付管理费用 -1 -1 -1 -1 利息(长期贷款) -2 支付到期长期贷款 设备维护费用 -3 租金 -3 购买新建筑 市场开拓投资 -4 ISO认证投资 其他 20 30 93 74 49 46 库存现金余额 第一年分析: 根据战略方针，我们注重的是公司后续的发展，是主打本地的的C产品和各地市场的S产品，并着重保持S产品的发展优势。所以，我们从第一年便开始着手C和S的研发，加大在这方面的投入。并考虑到公司的后续发展和对各产品在各个市场上的销售情况进行分析，决定开拓区域、国内、亚洲、国际这三个市场。考虑到资金方面以及与市 场的发展的同步，我们打算第二年开始再进行ISO认证的投资。其次，也是因为我们要主打C和S，落后的手工生产线根本满足不了后期大量的市场需求，我们决定在第一年的时候变卖手工生产线并回收剩余价值,并租下上中厂房