担保公司风险分析讲解.pptVIP

* * 流动比率下降； 过分依赖短期借款来满足长期资金的需求； 毛利率下降； 销售率上升而利润下降； 成本异常上升和下降； 拖延支付利息和费用； 销售和盈利增长放缓； 销售过分集中于少数客户。 * * ㈡ 建立科学的项目决策程序和内部风险控制机制 建立权责对称、责任明晰、科学规范的项目议事规则和决策制度，是提高担保机构决策水平、有效防止项目风险和道德风险的一项重要措施。 担保机构应该严格按照“按权限决策、按程序决策、按制度决策”的原则，全面规范担保业务各个流程中所涉及的项目经办、项目评审、项目审批、代偿支付等各个环节责任人的行为。 * * 1、实行“审保分离”，强化项目决策的约束机制 担保机构中直接办理担保业务的部门要与项目评审部门分开，建立“横向平行制衡”的约束机制。 经办部门直接面对客户，其职责是营销并管理担保业务，负责对客户的初审和在保项目的跟踪管理；评审部门的职责则是在经办部门工作的基础上，独立对客户的资信情况进行调查评估，提出评审意见，供业务部门和领导决策参考。 * * 2、严格授权管理，强化决策程序的制约作用 担保机构内部应建立严格的内部授权管理制度，在建立风险管理制度的前提下，明确规定各级领导、分支机构的决策权限额度和责任。 对于超过一定额度的项目必须经过项目评审委员会（或技术委员会）的审议和表决方可做出决策。 授权范围内项目的基本流程是：项目经理调查→评审部门评审→评审委员会审议表决→决策人员审批→经办部门实施项目管理。 * * 3、规范评审委员会审议规则和决策人员审批行为 项目评审委员会应该由担保机构内负责项目评审、风险管理、法律事务、计划财务等有关人员担任委员，评审委员会既要对决策者起到智力支持作用，又要对决策者起到制约作用。 为了保证评审委员会的独立性和公正性，担保机构的决策者一般不是评审委员会的成员，或者在评审委员会中没有表决权。 * * 4、建立项目责任制度，严格责任监督和责任追究 根据担保项目的不同阶段，可建立不同的项目责任制；建立项目经理责任制，对报批项目的初审和资料的真实性负责；建立项目评审责任制，对项目评审的结果和项目操作的合规合法性负责；建立项目审批责任制，对担保业务的审批负责；建立在保项目管理责任制，对在保项目的跟踪了解、风险防范负责；建立代偿项目责任制，对代偿项目的管理和追偿回收负责。 * * 5、提高担保业务决策的科学性和准确性 通过建立担保业务的信息管理系统，使担保决策行为建立在全面、及时、真实的经济和技术信息基础上，从而提高决策的准确性；通过建立专家咨询制度，对一些重大项目选聘行业技术专家进行项目的行业、技术、产品和市场风险的评估，从而提高决策的科学性。 * * ㈢加强对在保项目的动态跟踪管理 开出保证合同只是担保机构承担责任的开始，如何对在保项目的动态情况进行跟踪管理，才是担保机构进行风险管理的重要内容。在保项目管理主要包括项目动态跟踪和反担保物监管两方面工作。 1、在保项目动态跟踪 对于担保期内的担保项目，担保机构业务人员至少每个月要进行一次跟踪调查，定期填写《在保项目跟踪情况表》。 如果发现债务人生产和经营恶化、企业现金流量严重不足、发生重大民事或经济纠纷等情况，要及时研究对策，并采取一切必要的有效补救措施，严格防范可能发生的风险。 * * 2、在保项目反担保物的监管 设置了资产抵押或质押反担保的项目，在担保期内，担保机构要对抵（质）押物定期进行检查和监管，并采取有效的措施，防止债务人减少或转移抵（质）押物。 一旦确认债务人到期没有还款能力，担保机构要提前做好诉讼和处理抵（质）押物的准备工作。 * * ㈣加强对代偿项目的管理和追偿 担保机构代偿后，在法律关系中的身份已由担保人转变为债权人，担保机构要积极行使追偿权，把担保损失降低到最低程序。 1、代偿项目的管理 担保项目发生代偿后，担保机构应建立代偿项目风险分类评级管理和报告制度，及时监控代偿资金总量及风险级别的变化情况，做到情况清楚、责任明确、措施有效。 代偿资金回收工作要指定专人负责，有具体工作方案，有考核指标，做到责任明确。对特殊的代偿项目要一户一策，对症