芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司2017 年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

2017 年度内部控制自我评价报告 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 根据财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》和深圳证券交 易所发布的《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，芜湖顺荣三七互娱网 络科技股份有限公司（以下简称“公司”）建立健全了各项内控制度，完善了法 人治理结构，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，以规 范公司运作；公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。为进一步加强和规 范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康 持续发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全，公司对目前的内部控制制 度进行了全面自查。同时，公司董事会根据相关规定，本着客观、审慎原则对公 司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估： 一、内部控制评价工作的总体情况 （一）公司内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制， 保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠 正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的 权力。 3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的 关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分， 坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互 监督。 第 1 页 共 10 页 2017 年度内部控制自我评价报告 5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 （三）公司内部控制环境 1、公司的治理结构 公司股权结构较合理，有效地实现股东之间相互制衡的作用；在“资产、业 务、人员、机构、财务”等方面和控股股东完全独立，并引入了独立董事工作制 度，加大外部监督作用；通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》等制度化的建设，加强了公司的内部控制管理。公司通过外部监督和 内部治理的双重效应，使公司具备了持续规范发展的基础。实际工作中，股东大 会、董事会、监事会和经理层能够按照《公司法》、《公司章程》和各自的议事 规则、工作细则规范运作，根本上保证了公司管理的科学和高效。 2、公司的组织机构、职责划分 公司根据经营管理和发展战略需要，设置了股东大会、董事会和监事会，董 事会下设有审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，符合公 司实际情况的具有现代企业管理特点的部门，并制订了相应的部门及岗位职责， 各职能部门分工明确、各司其职、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。 公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和 监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和经营管理部门。 （四）公司内部控制制度建设情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《内部会计控制规范—基本规范（试 行）》等有关法律法规和公司章程的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作 制度》、《董、监、高日常行为规范》、《控股子公司管理制度》、《对外担保 制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理 制度》、《重大事项内部报告制度》、《募集资金管理办法》、《内幕信息知情 人报备制度》及《投资者关系管理