《我国农村信用社的改革和风险防范的研究》-毕业论文.docVIP

兰州文理学院学生毕业论文 题 目： 我国农村信用社改革 和风险防范的研究 作 者： 姚得虎 指导老师： 苏文龙 经济与管理 学院 经贸 系 金融保险 专业 2011 级 3 年制 金融保险 班 2014年 5月15日 主要内容简介： 农村信用社是我国农村金融的主力军，它在几十年的发展过程中，对农村的经济发展起到了重要作用。近几年来农业产业化、商业化趋势的出现，使得我国农村信用社的发展已经逐渐滞后于农村经济对金融服务的需求，这在很大程度上制约了农村经济甚至整个国民经济的发展。我国农村信用社在改革中存在着产权不明晰、法人治理结构欠缺；信用社资金规模较小，农村存款外流严重；信贷能力不足，服务质量缺位；人才资源缺乏，工作人员素质偏低等问题。 本文即是针对以上问题进行分析，提出对策和建议以防范改革中的风险，旨在促进信用社更好的发展，推动我国农业尽快走向现代化，加快整个农村经济发展的步伐。 PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT 10 我国农村信用社改革和风险防范的研究 内容摘要：本文在对我国农村信用社改革历史进行简要回顾以及对现状进行细致分析的基础上，得出我国农村信用社目前主要存在着产权不明晰、市场定位不明确、不良资产比例过高等结论。在农村其他金融主体逐步收缩基层网点、缩小支农范围的形势下，对农村信用社的进一步改革就显得十分必要而且迫切。 关键词: 农村信用社; 改革; 风险防范 一、导论 （一）研究背景 农业是整个国民经济的基础，认真解决“三农”问题不是权宜之计，而是我国的一项基本国策，发展农业和农村经济是我国目前的重要任务。而资金和政策的支持是农村经济快速、健康发展的必要保证，这就需要尽快建立健全我国农村金融体系，为“三农”提供现代化的优质金融服务。随着我国农业产业化的进一步发展，更加提高了对金融服务的需求，对作为农村金融主力军的信用社的改革要求也就更为迫切。 （二）国内研究现状 国内理论界对我国农村信用社改革的关注由来己久，关于我国农村信用社的改革国内学者主要有三种不同的意见。 (1)一部分学者认为我国农村信用社应坚持合作制。 (2)另一部分学者则认为我国缺乏合作金融的土壤，农村信用社应放弃合作制，改制为农村合作银行或农村商业银行。 (3)也有学者认为应考虑各地区的实际情况和农村信用社的经营水平和规模，采取符合当地特点的具体制度模式。 二、发展概况 从我国第一家农村信用社的建立至今，几十年的发展历程，农村信用社经历了多次重大变革，经营机制、管理体制等各方面都得到了一定程度的发展与完善，对农村经济的发展发挥了重要作用。但随着改革的逐步深入，目前我国农村调整，特别是近几年来农业产业化、商业化趋势的出现，使得我国农村信用社的发展已经逐渐滞后于农村经济对金融服务的需求，这在很大程度上制约了农村经济甚至整个国民经济的发展，对农村信用社改革的要求日益迫切。 （一）历史回顾 我国早期传统的合作经济思想经过不断的发展逐渐渗透到了金融领域，发展至1923年成立了我国真正意义上的第一家农村信用合作社——河北省香河县信用社，在决定救灾余款如何有效利用的过程中，人们决定创办信用合作社，帮助农民解决生活困难，发展生产，提高抵御自然灾害的能力，由救灾转向防灾，随后又领导组织了一系列的运动，信用社的实质只不过是另一种形式的救济团体。 (1)起步发展阶段（1955—1959） 在1951年全国农村金融会议精神的指导下，合作金融思想在我国迅速传播，农村信用社在全国各地普遍发展起来。1955年明确提出按照“开展业务、帐目清楚、民主管理健全、执行国家政策、群众拥护”的标准对农村信用社进行整顿。当年底，全国已有50％-80％的信用社得到了整顿。 (2) 受挫萎缩阶段(1959—1978) 在我国农村信用社改革的初期，其改革方向主要由国家下文件的形式规定，农村信用社的发展经历了几次“反复”，受到了严重的挫折，在运动的发展中，农村信用社出现了经营管理混乱，大量资金被不合理占用等严重问题，甚至导致了信用社一段时间的停滞、衰退。 (3)全面恢复阶段(1978—1996) 1978年十一届三中全会的召开，使得全国政治经济形势逐渐好转，农村经济环境也得到了改善，为农村信用社的经营管理恢复到正常的轨道创造了可能。国家一系列文件的正确指导